Budgetförslag 2/2011-2012

Ålands landskapsregering

BUDGETFÖRSLAG nr 2/2011-2012

Datum

2011-12-09

Till Ålands lagting

Mariehamn den 9.12.2011

L a n t r å d

Camilla Gunell

Vicelantråd

Roger Nordlund

I N K O M S T E R

Avdelning 33

33.

KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

18 000

33.40.

FASTIGHETSENHETEN

18 000

33.40.88.

Överlåtelse av fastigheter

18 000

Avdelning 34

34.

FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

7 000

34.10.

SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR

7 000

34.10.88.

Försäljning av aktier

7 000

Avdelning 37

37.

NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

7 786 000

37.01.

ALLMÄN FÖRVALTNING

7 786 000

37.01.01.

Näringsavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsinkomster

7 786 000

Avdelning 38

38.

TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

167 000

38.30.

KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING

167 000

38.30.88.

Försäljning av fastigheter

167 000

Avdelning 39

39.

SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER

-7 282 000

39.01.

FINANSIELLA POSTER

490 000

39.01.91.

Räntor på lån

190 000

39.01.92.

Ränteinkomster

300 000

39.10.

SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR

2 310 000

39.10.90.

Avräkningsbelopp

2 456 000

39.10.92.

Återbäring av lotteriskatt

-146 000

39.30.

UPPTAGNA LÅN

-10 202 000

39.30.90.

Finansieringslån

-10 202 000

39.90.

ÅTERFÖRDA ANSLAG

120 000

39.90.95.

Återbokade bidrag

120 000

Inkomsternas totalbelopp

696 000

U T G I F T E R

Huvudtitel 42

42.

LANDSKAPSREGERINGEN

-10 000

42.50.

DISKRIMINERINGSOMBUDSMAN

-10 000

42.50.20.

Diskrimineringsombudsmannen - verksamhetsutgifter (VR)

-10 000

Huvudtitel 43

43.

KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

-265 000

43.60.

ÅLANDS POLISMYNDIGHET

-265 000

43.60.70.

Anskaffning av utrustning (R)

-265 000

Huvudtitel 44

44.

FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

-42 000

44.05.

ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA

-42 000

44.05.30.

Finansieringsunderstöd till kommunerna (RF)

0

44.05.36.

Kompensation för förlust av skatteintäkter som orsakas av avdrag (F)

-42 000

44.90.

PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER

0

44.90.04.

Pensioner och familjepensioner (F)

60 000

44.90.05.

Övriga pensionsutgifter (F)

-60 000

Huvudtitel 45

45.

SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGS-OMRÅDE

-139 000

45.52.

NATURVÅRD

-19 000

45.52.01.

Naturvård - verksamhetsutgifter (VR)

11 000

45.52.20.

Naturreservat - verksamhetsutgifter (VR)

-30 000

45.54.

VATTENFÖRSÖRJNING OCH VATTENVÅRD

-120 000

45.54.01.

Vattenförsörjning och vattenvård - verksamhetsutgifter (VR)

-120 000

Huvudtitel 46

46.

UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALT-NINGSOMRÅDE

-35 000

46.15.

GRUNDSKOLEVÄSENDET

-35 000

46.15.30.

Landskapsandel för grundskolornas driftsutgifter (F)

-35 000

46.35.

ÅLANDS LYCEUM

100 000

46.35.20.

Ålands lyceum - verksamhetsutgifter (VR)

100 000

46.40.

ÅLANDS SJÖMANSSKOLA

-45 000

46.40.20.

Ålands sjömansskola - verksamhetsutgifter (VR)

-45 000

46.42.

ÅLANDS YRKESSKOLA

-55 000

46.42.20.

Ålands yrkesskola - verksamhetsutgifter (VR)

-55 000

Huvudtitel 47

47.

NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

-20 000

47.03.

NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE

0

47.03.23.

Ålands landsbygdscentrum - verksamhetsutgifter (VR)

-10 000

47.03.42.

Landskapsunderstöd för kurs-, utbildnings- och rådgivningsverksamhet

10 000

47.15.

FRÄMJANDE AV LANTBRUKET

-20 000

47.15.23.

Utgifter för avbytarservice inom lantbruket (F)

-20 000

Huvudtitel 48

48.

TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

-185 000

48.05.

ÅLANDSTRAFIKEN

-35 000

48.05.20.

Ålandstrafiken - verksamhetsutgifter (VR)

-35 000

48.10.

ÖVRIG TRAFIK

-50 000

48.10.45.

Understöd för kollektivtrafik

-50 000

48.20.

KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIK

-100 000

48.20.70.

Anskaffning av fartyg och färjor (R)

-100 000

Utgifternas totalbelopp

-696 000

32./42.

LANDSKAPSREGERINGEN

42.50.

DISKRIMINERINGSOMBUDSMAN

Utgifter

42.50.20.

Diskrimineringsombudsmannen - verksamhetsutgifter (VR)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-52.731,54

-65.000

-10.000

Föreslås ett tillägg om 10.000 euro då anslaget ej täcker verksamhetens kostnader, då verksamheten under året bytte till mer ändamålsenliga lokaler.

33./43.

KANSLIAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

43.40.

FASTIGHETSENHETEN

Inkomster

33.40.88.

Överlåtelse av fastigheter

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

41.165,48

1.485.000

18.000

I enlighet med andra tillägget till budgeten för år 2010 har landskapsregeringen avyttrat de aktier i Fastighets Ab Godbycenter vilka berättigar till innehav av den lokal som senast använts som museibyråns lager. Föreslås ett tillägg om 18.000 euro avseende nettoinkomsten av försäljningen.

43.60.

ÅLANDS POLISMYNDIGHET

Utgifter

43.60.70.

Anskaffning av utrustning (R)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-265.000

Momentet nytt.

Föreslås att resterande medel på konto 43.32.70, 265.000 euro, överförs till moment 43.60.70 då anskaffningen av det nya datasystemet till alarmcentralen blivit ytterligare försenat p.g.a bristande resurser hos leverantören. Ett motsvarande belopp indras från konto 43.32.70 i bokslutet för år 2011. Totalkostnaden för anskaffningen beräknas till 312.000 euro.

34./44.

FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

44.05.

ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA

Utgifter

44.05.30.

Finansieringsunderstöd till kommunerna (RF)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-1.915.278,08

-2.100.000

0

Föreslås att anslaget ändras till ett reservationsanslag.

Sottunga kommuns ekonomiska situation är synnerligen akut. Kommunen har därför vänt sig till landskapsregeringen och i september 2011 begärt om ett ekonomiskt stöd. Kommunen uppfyller dock inte de kriterier som använts för att pröva om understödet uppfyller lagens avsikt med stöd av denna typ.

För att möjliggöra att en långsiktig lösning utarbetas i samarbete med kommunen och samtidigt i nuläget trygga den lagstadgade verksamheten föreslår landskapsregeringen att kommunen kan beviljas ett stöd i form av lån som i ett senare skede kan omvandlas till samarbetsunderstöd och/eller särskilt understöd då en hållbar lösning åstadkommits. Landskapsregeringen fastställer de närmare villkoren för låneavtalet. Lånet beviljas inom ramen för det som i grundanslaget avsatts för särskilt understöd och samarbetsunderstöd.

44.05.36.

Kompensation för förlust av skatteintäkter som orsakas av avdrag (F)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

1.842.197,15

-1.800.000

-42.000

Föreslås ett tillägg om 42.000 euro under momentet. När den slutliga beskattningen för år 2010 fastställts visade det sig att avdraget för sjukdomskostnader i kommunalbeskattningen blev högre än beräknat.

44.10.

SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR

Inkomster

34.10.88.

Försäljning av aktier

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

0

7.000

Förslås att en inkomst om 7.000 euro upptas under momentet, då landskapets innehav av 79 st. aktier i Danisco Beretning A/S har avyttrats.

44.90.

PENSIONER OCH PENSIONSAVGIFTER

Utgifter

44.90.04.

Pensioner och familjepensioner (F)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-21.050.708,34

-23.420.000

60.000

Med hänvisning till moment 44.90.05 föreslås en minskning om 60.000 euro.

44.90.05.

Övriga pensionsutgifter (F)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-558.120,72

-573.000

-60.000

Föreslås ett tillägg om 60.000 euro då kostnaderna för hanteringen av pensionerna blivit dyrare än vad Keva´s årliga allmänna budgeteringsanvisningar indikerat. Se även moment 44.90.04.

35./45.

SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

45.52.

NATURVÅRD

Utgifter

45.52.01.

Naturvård - verksamhetsutgifter (VR)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-17.019,23

-25.000

11.000

(t.a. -18.490,44)

Med hänvisning till moment 45.52.20 föreslås en minskning på 11.000 euro under momentet.

45.52.20.

Naturreservat - verksamhetsutgifter (VR)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-135.000

-30.000

(t.a. -47.923,47)

(t.a. -48.000)

Under momentet föreslås ett tillägg om 30.000 euro för täckande av ökade kostnader för skötselåtgärder i naturreservat. Arbetarskyddskommissionen dömde under sommaren ut den gamla arbetsbåten som anskaffades år 1992 varför det i grundbudgeten aviserade bytet av den har verkställts under hösten. Kostnaderna för utbytet steg till 90.200 euro.

45.54.

VATTENFÖRSÖRJNING OCH VATTENVÅRD

Utgifter

45.54.01.

Vattenförsörjning och vattenvård - verksamhetsutgifter (VR)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-311.318,38

-349.000

-120.000

(t.a. -89.409,56)

Föreslås ett tillägg om 120.000 euro under momentet för genomförande av två Interreg projekt SEABED och NANNUT. Landskapsregeringen har deltagit i projekten sedan år 2009-2010. Projekten avslutas under år 2012. Projekten finansieras genom budgeterade nationella medel (25%) samt EU-medel (75%). Kostnaderna förskotteras via detta budgetmoment och målsättningen har varit att sköta projekten inom ordinarie budgetanslag. Processen för erhållande av Interreg stöden har dock visat sig ta längre tid än förväntat varför tilläggsmedel tillfälligt behövs för att momentet ej ska överskridas.

36./46.

UTBILDNINGS- OCH KULTURAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

46.15.

GRUNDSKOLEVÄSENDET

Utgifter

46.15.30.

Landskapsandel för grundskolornas driftsutgifter (F)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-12.200.203,09

-12.340.000

-35.000

Föreslås ett tillägg om 35.000 euro med anledning av en oförutsedd ökning av utbetalningar till kommunerna för stöd i svenska för elever som flyttat till Åland från andra länder och regioner samt för flyktingundervisning.

46.35.

ÅLANDS LYCEUM

Utgifter

46.35.20.

Ålands lyceum - verksamhetsutgifter (VR)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-3.134.145,24

-3.655.000

100.000

(t.a. -198.271,00)

Med hänvisning till moment 46.40.20 samt 46.42.20 föreslås en minskning av anslaget om 100.000 euro.

46.40.

ÅLANDS SJÖMANSSKOLA

Utgifter

46.40.20.

Ålands sjömansskola - verksamhetsutgifter (VR)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-2.225.603,68

-2.527.000

-45.000

Föreslås ett tillägg om 45.000 euro då anslaget ej täcker verksamhetens kostnader. Se även moment 46.35.20.

46.42.

ÅLANDS YRKESSKOLA

Utgifter

46.42.20.

Ålands yrkesskola - verksamhetsutgifter (VR)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-4.416.048,07

-4.856.000

-55.000

(t.a. -51.289,00)

Föreslås ett tillägg om 55.000 euro då anslaget ej täcker budgeterade kostnader då vissa retroaktiva kostnader, som ej var kända vid uppgörandet av första tilläggsbudgeten, kunnat konstateras. Se även moment 46.35.20.

37./47.

NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

47.01.

ALLMÄN FÖRVALTNING

Inkomster

37.01.01.

Näringsavdelningens allmänna förvaltning - verksamhetsinkomster

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

34.571,79

29.000

7.786.000

Föreslås ett tillägg om 7.786.000 euro avseende återkrav av statligt stöd från Ålands Industrihus Ab med anledning av kommissionens beslut K(2011) 4905.

I kommissionens beslut K(2011) 4905 slutlig av den 13.7.2011 om statligt stöd nr C 6/2008 har fastslagits att Ålands landskapsregering olagligen har beviljat Ålands Industrihus Ab statligt stöd i strid med artikel 108.3 i fördraget om Europeiska unionens funktionssätt. Med anledning av detta har landskapsregeringen ålagts att återkräva stödet. Till stödbeloppet ska läggas ränta räknat från den dag då stödet ställdes till mottagarens förfogande till och med den dag då det har återbetalats.

Återkravet beräknas på basen av åtta kapitaltillskott som landskapsregeringen har ställt till bolagets förfogande och tre landskapsgarantier för krediter upptagna i kreditinrättning. Kapitaltillskotten anses av kommissionen utgöra stöd i dess helhet, varför ingen särskild beräkning av stödinslaget görs. Stödinslaget skall beräknas för samtliga garantier som skillnaden mellan den referensränta som tillämpas som riktmärke för lånekostnader för ett företag med en finansiell ställning som är jämförbar med Ålands Industrihus Ab:s och den ränta som erhållits med hjälp av den offentliga garantin efter det att hänsyn tagits till eventuella avgifter som betalats. 

Landskapsregeringen fastställde efter samråd med kommissionen återkravsbeloppen genom beslut fattade 13.9.2011 och 10.11.2011 samt beslöt återkräva sammanlagt 7.785.608,09 euro att betalas senast 14.11.2011. Av beloppet utgör 5.813.067,23 euro storleken på återkravet och 1.972.540,86 euro ränta på återkravet.

Ålands Industrihus Ab undersöker olika sätt att verkställa återkravet med hänsyn till gällande lagstiftning. Landskapsregeringen kommer att samråda med kommissionen för att säkerställa ett korrekt förfarande.

47.03.

NÄRINGSLIVETS FRÄMJANDE

Utgifter

47.03.23.

Ålands landsbygdscentrum – verksamhetsutgifter (VR)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-130.012,00

-212.000

-10.000

(t.a. -28.338,00)

Föreslås ett tillägg om 10.000 euro för att tillmötesgå den stora efterfrågan på företagsutvecklingsinsatser i skärgården inom ramen för projektet "Tillväxt Åland". Se även moment 47.03.42.

47.03.42.

Landskapsunderstöd för kurs-, utbildnings- och rådgivningsverksamhet

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-86.625,74

-90.000

10.000

Med hänvisning till moment 47.03.23 föreslås en minskning om 10.000 euro för att istället tillmötesgå den stora efterfrågan på företagsutvecklingsinsatser i skärgården inom ramen för projektet "Tillväxt Åland".

47.15.

FRÄMJANDE AV LANTBRUKET

Utgifter

47.15.23.

Utgifter för avbytarservice inom lantbruket (F)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-837.876,57

-650.000

-20.000

Föreslås ett tillägg om 20.000 euro för kostnader som föranleds av LL och LF (2005:8 och 2006:6) om avbytarverksamhet för lantbrukare. Kostnaderna för extra personalkostnader under omstruktureringsperioden har visat sig bli något större än tidigare beräknat.

38./48.

TRAFIKAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE

48.05.

ÅLANDSTRAFIKEN

Utgifter

48.05.20.

Ålandstrafiken - verksamhetsutgifter (VR)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-345.000

-35.000

Föreslås ett tillägg om 35.000 euro under momentet. Under året har projektet att införa webbokning för Ålandstrafiken genomförts. Detta har medfört ökade kostnader i form av programuppdateringar och licenser, samt att man under projektperioden haft extra personal anställd. Se även moment 38.30.88.

48.10.

ÖVRIG TRAFIK

Utgifter

48.10.45.

Understöd för kollektivtrafik

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-1.491.023,58

-1.550.000

-50.000

Föreslås ett tillägg om 50.000 euro under momentet för att täcka kostnaderna som indexökningen för busstrafiken i de nya trafikavtalen som tecknades vid årsskiftet inneburit och som inte var känd då budgeten för år 2011 bereddes. Se även moment 38.30.88.

48.20.

KOSTNADER FÖR SJÖTRAFIK

Utgifter

48.20.70.

Anskaffning av fartyg och färjor (R)

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

-69.184,02

0

-100.000

Föreslås ett tilläggsanslag om 100.000 euro för inledande av återvinningsprocess i första instans till följd av skiljemannadomstolsbeslut rörande fartygskontrakt gällande m/s Skarven. Totalkostnaden bedöms bli maximalt 145.000 euro och resterande belopp finansieras med återstående medel på momentet.

BLRT Shipbuilding Ltd levererade 30.9.2009 m/s Skarven till Ålands landskapsregering. I samband med leveransen av m/s Skarven framställde landskapsregeringen ett krav på liquidated damages (förseningsvite) gentemot BLRT Shipbuilding Ltd. En skiljedomstol i Stockholm har, genom en skiljedom av 17.2.2011, tilldömt Ålands landskapsregering 1.837.500 euro jämte dröjsmålsränta från 30.9.2009 samt 72.472,68 euro jämte dröjsmålsränta från 17.3.2011.

48.30.

KOSTNADER FÖR VÄGHÅLLNING

Inkomster

38.30.88.

Försäljning av fastigheter

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

0,00

0

167.000

Förslås en inkomstökning om 167.000 euro, utöver beaktat belopp i budgeten för år 2010, för försäljningen av Kattby vägdepå. Se även moment 48.05.20 samt 48.10.45.

39./49.

SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER

49.01.

FINANSIELLA POSTER

Inkomster

39.01.91.

Räntor på lån

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

927.831,66

850.000

190.000

Föreslås en inkomstökning om 190.000 euro då ränteintäkterna från den utestående lånestocken överstiger det som tidigare budgeterats, då lånestocken ökat, främst gällande bostadslån.

39.01.92.

Ränteinkomster

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

1.622.791,66

800.000

300.000

Föreslås en inkomstökning om 300.000 euro då ränteinkomsterna av likviditetsplaceringar och räntor på bankkonton överstiger det som tidigare budgeterats. Ökningen förklaras dels av en högre medellikviditet, dels av högre ränteprocent än tidigare beräknat.

49.10.

SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR

Inkomster

39.10.90.

Avräkningsbelopp

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

175.028.504,77

188.600.000

2.456.000

tb 2.453.000

Föreslås en inkomstökning om 2.456.000 euro på momentet. Regeringen har i sin III tilläggsbudget på nytt beräknat statens sammanlagda inkomster. Ålandsdelegationen har utifrån detta fastställt ett tillägg till avräkningsbeloppet om ytterligare 2.874.000 euro för år 2011, vilket ger totalt 193.927.000 euro. Den slutliga avräkningen för år 2010 har också fastställts, och innebär att landskapet tidigare erhållit för mycket i avräkning, varför 417.272,02 euro ska återbetalas.

39.10.92.

Återbäring av lotteriskatt

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

6.709.870,59

6.700.000

-146.000

Föreslås ett minskning om 146.000 euro på momentet. Den lotteriskatt som riksmyndigheterna uppburit av Ålands Penningautomatförening blev något mindre än tidigare budgeterat.

39.30.

UPPTAGNA LÅN

Inkomster

39.30.90.

Finansieringslån

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

0,00

34.626.000

-10.202.000

tb -548.000

För balansering av föreliggande förslag till andra tillägg till budgeten för år 2011 föreslås en minskning om 10.202.000 euro.

49.90.

ÅTERFÖRDA ANSLAG

Inkomster

39.90.95.

Återbokade bidrag

Bokslut 2010

Budget 2011

Förslag

1.679.306,69

100.000

120.000

Föreslås en inkomstökning om 120.000 euro på momentet, då summan av de bidrag som beviljats men inte utbetalats är större än tidigare budgeterat.