Budgetförslag 2/2016-2017
|
|
| ||
| Ålands landskapsregering | BUDGETFÖRSLAG nr 2/2016-2017 | ||
|
| Datum |
| |
|
| 2016-12-16 |
| |
|
|
|
| |
|
|
|
| |
|
|
|
| |
|
| Till Ålands lagting |
| |
|
| |||
|
| |||
|
| |||
|
| |||
Förslag till tredje tilläggsbudget för år 2016
ALLMÄN MOTIVERING
Till lagtinget överlämnas landskapsregeringens framställning med förslag till tredje tillägg till budgeten för landskapet Åland under år 2016.
I föreliggande förslag till tilläggsbudget föreslås bland annat
- budgettekniska förändringar t.ex. nya moment och budgetnumrering
- återbetalning av budgeterade inkomster för avräkningsbeloppet år 2015 samt
- ökade inkomster för apoteksavgifter.
I och med tillägget har hittills under år 2016 budgeterats anslag om 357.042.000 euro.
Med hänvisning till ovanstående samt till detaljmotiveringen får landskapsregeringen vördsamt föreslå
att lagtinget antar följande förslag till tredje tillägg till budgeten för år 2016.
| Mariehamn den 16 december 2016 | |
|
L a n t r å d |
Katrin Sjögren |
|
Minister |
Mats Perämaa |
Bilaga 1: Resultaträkning
| Anslag | Inkomster | ||
| tb 2016 | tb 2016 | ||
| VERKSAMHET | |||
| Avdelning 3 | |||
| 300 | FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE | 235 000 | 0 |
| 390 | GEMENSAMMA FÖRVALTNINGSKOSTNADER | 235 000 | 0 |
| 39000 | IT-drifts- och utvecklingskostnader (R) | 235 000 | 0 |
| Avdelning 6 | |||
| 600 | NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE | -60 000 | 0 |
| 621 | EUROPEISKA UNIONEN - ERUF OCH ESF, 2014 - 2020 | -60 000 | 0 |
| 62110 | Förvaltningskostnader | -60 000 | |
| Verksamhet sammanlagt | 175 000 | 0 | |
| ÖVERFÖRINGAR | |||
| Avdelning 2 | |||
| 200 | LANDSKAPSREGERINGEN OCH REGERINGSKANSLIET | 0 | 0 |
| 240 | BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET | 0 | 0 |
| 24010 | Landskapsandelar enligt landskapslagen om brand- och | ||
| räddningsväsendet | 0 | 0 | |
| Avdelning 4 | |||
| 400 | SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGS- | ||
| OMRÅDE | 0 | 0 | |
| 415 | AV KOMMUNERNA ANORDNADE SOCIALA TJÄNSTER | 0 | 0 |
| 41500 | Understöd för kommunernas sociala tjänster (RF) | 0 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| OFÖRDELAD MINSKNING ÖVERFÖRINGS- |
|
|
| KOSTNADER | 177 000 | 0 | |
| 889 | ÅTERFÖRDA ANSLAG | 177 000 | 0 |
| 88900 | Återförda anslag | 177 000 | 0 |
| Överföringar sammanlagt | 177 000 | 0 | |
| 89 | SKATTEFINANSIERING, FINANSIELLA POSTER OCH RESULTATRÄKNINGSPOSTER | ||
| 890 | SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, | ||
| INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER | 0 | -26 729 000 | |
| 890 | SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR | 0 | -1 043 000 |
| 89000 | Skatter och inkomster av skattenatur | 0 | -1 043 000 |
| 892 | FINANSIELLA POSTER | 0 | -25 686 000 |
| 89200 | Finansiella poster (F) | 0 | 314 000 |
| 89230 | Landskapets fastighetsverk | 0 | -26 000 000 |
| Skattefinansiering, finansiella poster och resultaträkningsposter | |||
| sammanlagt | 0 | -26 729 000 | |
| 9 | INVESTERINGAR, LÅN OCH ÖVRIGA FINANS- |
| |
| INVESTERINGAR | |||
| Avdelning 3 | |||
| 300 | FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE | -235 000 | 0 |
| 9390 | GEMENSAMMA FÖRVALTNINGSKOSTNADER | -235 000 | 0 |
| 939000 | IT-systemanskaffningar (R) | -235 000 | 0 |
| 80 - 88 | FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER | 0 | 0 |
| 9840 | ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD | 0 | 0 |
| 984100 | Byggande av geriatrisk klinik med penningautomatmedel (R) | 0 | 0 |
| Investeringar, lån och övriga finansinvesteringar | |||
| sammanlagt | -235 000 | 0 | |
| Anslag och inkomster totalt ovanstående | 117 000 | -26 729 000 | |
.
Verksamhet - detaljmotivering
| 300 | FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE |
|
|
|
| 390 | GEMENSAMMA FÖRVALTNINGSKOSTNADER |
|
|
|
| 39000 | IT-drifts- och utvecklingskostnader (R) |
|
|
|
Föreslås en minskning om 235.000 euro.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
Då finansieringsupplägget gällande större projekt inom ramen för Åda ändrats så att dessa budgeteras och hanteras som investeringsutgifter och projektkostnaderna betalas löpande överförs 235.000 euro till moment 939000 IT-systemanskaffningar.
De projekt som berörs är:
- system för budgethantering samt verksamhetstyrning och
- löne- och personaladministrativt system.
| 600 | NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE |
|
|
|
| 621 | EUROPEISKA UNIONEN – ERUF OCH ESF, 2014 - 2020 |
|
|
|
| 62110 | Förvaltningskostnader |
|
|
|
Nytt moment för förvaltningskostnader.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
Det nya momentet gäller förvaltningskostnader till Ålands Utvecklings Ab för ERUF-riskkapital. Under momentet ingår ett anslag om 60.000 euro för uppskattade kostnader för förvaltningskostnader till Ålands Utvecklings Ab för genomförande av finansieringsinstrumentet offentligt riskkapital inom Ålands strukturfondsprogram Entreprenörskap och kompetens 2014-2020.
Överföringar - detaljmotivering
| 200 | LANDSKAPSREGERINGEN OCH REGERINGSKANSLIET |
|
|
|
| 240 | BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET |
|
|
|
| 24010 | Landskapsandelar enligt landskapslagen om brand- och räddningsväsendet (R) |
|
|
|
Rubriken ändrad.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
Föreslås att momentet ändras till ett reservationsanslag. Kommunernas anskaffningar av brandbilar har försenats och bidrag kan betalas först år 2017.
| 400 | SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE |
|
|
|
| 415 | AV KOMMUNERNA ANORDNADE SOCIALA TJÄNSTER |
|
|
|
| 41500 | Understöd för kommunernas sociala tjänster (RF) |
|
|
|
Rubriken ändrad.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
Föreslås att momentet ändras till ett reservationsanslag så att anslaget för landskapsandelar för anläggningsprojekt kan överföras till år 2017. Anläggningsprojektet drar ut på tiden och ett anslag om 13.000 euro kommer att reserveras under momentet.
|
| OFÖRDELAD MINSKNING ÖVERFÖRINGSKOSTNADER |
|
|
|
| 889 | ÅTERFÖRDA ANSLAG |
|
|
|
| 88900 | Återförda anslag |
|
|
|
Återförda anslag ökar med 177.000 euro eftersom återföringarna har varit större än budgeterat främst vad gäller nationella företagsstöd.
Skattefinansiering, finansiella poster och resultaträkningsposter - detaljmotivering
| 890 | SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER |
|
|
|
| 890 | SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR |
|
|
|
| 89000 | Skatter och inkomster av skattenatur |
|
|
|
Föreslås en minskning om 1.043.000 euro.
|
|
| Inkomster |
|
|
|
|
|
|
|
Inkomsterna under momentet har beräknats ändra enligt nedanstående ungefärliga
fördelning.
Ålandsdelegationen har fastställt avräkningsbeloppet för år 2015 till 220.370.594,42 euro. Under år 2015 erhöll landskapet i förskott 221.568.000,00 euro, vilket innebär att landskapet måste betala tillbaka till staten 1.197.405,58 euro.
De uppskattade inkomsterna för apoteksavgifter beräknades till 580.000 euro. Apoteksavgifterna för år 2016 blev 734.905,95 euro, vilket innebär att inkomsterna ökar med 154.905,95 euro.
| 892 | FINANSIELLA POSTER |
|
|
|
| 89200 | Finansiella poster (F) |
|
|
|
Föreslås ett tillägg om 314.000 euro.
|
|
| Inkomster |
|
|
|
|
|
|
|
Dividenderna från Försäkringsbolaget Alandia Ab och Långnäs hamn Ab är högre än budgeterat.
| 89230 | Landskapets fastighetsverk |
|
|
|
Föreslås en minskning av extraordinära intäkter om 26.000.000 euro hänförliga till bildandet av Landskapets fastighetsverk.
|
|
| Verksamhet, mål och fullmakter |
|
|
|
|
|
|
|
Vid tidpunkten för beredningen av grundbudgetförslaget för år 2016 kalkylerades balansvärdet av den fastighetsegendom som skulle överföras till fastighetsverket uppgå till ca 175 miljoner euro per den 1.1.2016. I samband med att fastighetsbeståndet skulle överföras från fastighetsbyrån till fastighetsverket kalkylerades att ett övervärde om ca 108 - 109 miljoner euro skulle frigöras, varför en extraordinär intäkt om 108 miljoner euro ingår i budgeten för år 2016.
I enlighet med vad som närmare framgick av motiveringen i grundbudgeten för år 2016 och med stöd av 20 § LL (2015:110) om landskapets fastighetsverk beslöt landskapsregeringen den 29.12.2015 att föra över fastighetsförmögenhet och rörelse till fastighetsverket samt fastställa en preliminär ingående balansräkning för fastighetsverket. I den preliminära balansräkningen uppgick värdet på mark- och vattenområden jämte byggnader till 181 miljoner euro.
Som underlag för att fastställa en slutlig ingående balansräkning för landskapets fastighetsverk och framräknande av slutliga hyresnivåer i samband med beredningen av budgetförslaget för år 2017 har arbetet med värderingen av fastigheterna fortgått under året. För en närmare beskrivning av hyresnivåerna hänvisas till bilaga 2 i landskapsregeringens budgetförslag för år 2017. Värderingsarbetet har gjorts i fastighetsverkets regi i samråd med utomstående värderingsexpertis och arbetet utmynnar i en rapport om värdering av landskapets byggnader och markegendom. Som underlag för uppgörandet av föreliggande förslag till tilläggsbudget har uppgifter från värderingsrapporten vars färdigställande är i slutskedet använts. Inför landskapsregeringens beslut om slutlig ingående balansräkning för fastighetsverket inhämtas utlåtanden om värderingen från revisorerna för fastighetsverket.
Den preliminära värderingsrapporten ger ett sammanlagt värde om ca 149 miljoner euro för den egendomsmassa som överförts till fastighetsverket. Med beaktande av detta minskar behovet av uppvärdering av egendomen från det i grundbudgeten kalkylerade värdet om ca 108 miljoner euro till i detta skede ca 82 miljoner euro.
Investeringar, lån och övriga finansinvesteringar - detaljmotivering
| 300 | FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE |
|
|
|
| 9390 | GEMENSAMMA FÖRVALTNINGSKOSTNADER |
|
|
|
| 939000 | IT-systemanskaffningar (R) |
|
|
|
Föreslås en höjning av anslaget för IT-systemanskaffningar med 235.000 euro.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
IT-systemanskaffningar i Åda:s regi kommer att hanteras som investeringsutgifter och belastar detta moment. Se moment 39000.
De projekt som berörs är:
- system för budgethantering samt verksamhetstyrning och
- löne- och personaladministrativt system.
| 8 | FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER |
|
|
|
| 9840 | ÅLANDS HÄLSO- OCH SJUKVÅRD |
|
|
|
| 984010 | Byggande av geriatrisk klinik med penningautomatmedel (R) |
|
|
|
Momentnumreringen ändrad.
Bilaga 1
