Budgetförslag 4/2015-2016
|
|
| ||
| Ålands landskapsregering | BUDGETFÖRSLAG nr 4/2015-2016 | ||
|
| Datum |
| |
|
| 2016-09-15 |
| |
|
|
|
| |
|
|
|
| |
|
|
|
| |
|
| Till Ålands lagting |
| |
|
| |||
|
| |||
|
| |||
|
| |||
Förslag till andra tilläggsbudget för år 2016
ALLMÄN MOTIVERING
Till lagtinget överlämnas landskapsregeringens framställning med förslag till andra tillägg till budgeten för landskapet Åland under år 2016.
I föreliggande förslag till tilläggsbudget föreslår landskapsregeringen att det egna kapitalet i Kraftnät Åland Ab ska stärkas med sammanlagt 3.200.000 euro under åren 2017 – 2020.
Landskapsregeringen föreslår ett anslag om 200.000 euro för att ha beredskap att bevilja ett övergångsstöd till Sottunga kommun för att säkerställa att kommunen under en övergångsperiod kan finansiera lagstadgad service till sina invånare. Övergångsstödet kan uppgå till högst 200.000 euro under år 2016.
I föreliggande förslag till tilläggsbudget föreslås även bland annat
- minskning av internhyror på grund av försäljning av byggnader på Jomala Gård
- omfördelning av anslag vid Ålands polismyndighet
- höjning av anslag för ÅMHM:s laboratorium
- ökade inkomster och utgifter för dans- och musiklekskolan vid Ålands musikinstitut
- investering av torrdocka för fyrmastbarken Pommern samt
- indragning av ERUF projektfinansiering.
I och med tillägget har hittills under år 2016 budgeterats 357.159.000 euro.
Med hänvisning till ovanstående samt till detaljmotiveringen får landskapsregeringen vördsamt föreslå
att lagtinget antar följande förslag till andra tillägg till budgeten för år 2016.
| Mariehamn den 15 september 2016 | |
|
L a n t r å d |
Katrin Sjögren |
|
Minister |
Mats Perämaa |
Förslag till andra tilläggsbudget i pdf
Bilaga 1: Resultaträkning
| Anslag | Inkomster | ||||
| tb 2016 | tb 2016 | ||||
| VERKSAMHET | |||||
| Avdelning 3 | |||||
| 300 | FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE | 50 000 | 0 | ||
| 390 | GEMENSAMMA FÖRVALTNINGSKOSTNADER | 50 000 | 0 | ||
| 39050 | Förändring av semesterlöneskuld och andra bokföringsmässiga | ||||
| korrigeringar (F) | 0 | ||||
| 39099 | Internhyra | 50 000 | |||
| 80 - 88 | FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER | 39 000 | 10 000 | ||
| 825 | ÅLANDS POLISMYNDIGHET | 0 | 0 | ||
| 82500 | Ålands polismyndighet, verksamhet | 0 | |||
| 848 | ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET | -11 000 | 0 | ||
| 84820 | Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighets laboratorium, | ||||
|
| verksamhet | -11 000 |
| ||
| 852 | ÅLANDS MUSIKINSTITUT | -10 000 | 10 000 | ||
| 85200 | Ålands musikinstitut, verksamhet | -10 000 | 10 000 | ||
| 870 | MOTORFORDONSBYRÅN | 60 000 | 0 | ||
| 87000 | Motorfordonsbyrån, verksamhet | 60 000 | |||
| Verksamhet sammanlagt | 89 000 | 10 000 | |||
| ÖVERFÖRINGAR | |||||
| Avdelning 3 | |||||
| 300 | FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE | -2 950 000 | 0 | ||
| 330 | ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA | -200 000 | 0 | ||
| 33000 | Allmänna stöd till kommunerna (F) | -200 000 | |||
| 350 | PENNINGAUTOMATMEDEL | -2 750 000 | 0 | ||
| 35000 | Penningautomatmedel (R) | -2 750 000 | |||
| Anslag | Inkomster | ||||
| tb 2016 | tb 2016 | ||||
| Avdelning 4 | |||||
| 400 | SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGS- | ||||
| OMRÅDE | -42 000 | 0 | |||
| 410 | ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER | -42 000 | 0 | ||
| 41010 | Övriga sociala uppgifter, överföringar (F) | -42 000 | |||
| Avdelning 6 | |||||
| 600 | NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE | 202 000 | 0 | ||
| 621 | EUROPEISKA UNIONEN - ERUF OCH ESF, 2014 - 2020 | 202 000 | 0 | ||
| 62100 | Europeiska unionen - ERUF och ESF, 2014 - 2020 (R-EU) | 202 000 | |||
| OFÖRDELAD MINSKNING ÖVERFÖRINGSKOSTNADER | 370 000 | 0 | |||
| 889 | ÅTERFÖRDA ANSLAG | 370 000 | 0 | ||
| 88900 | Återförda anslag | 370 000 | |||
| Överföringar sammanlagt | -2 420 000 | 0 | |||
| 89 | SKATTEFINANSIERING, FINANSIELLA POSTER OCH RESULTATRÄKNINGSPOSTER | ||||
| 890 | SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, | ||||
| INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER | 0 | 605 000 | |||
| 890 | SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR | 0 | 605 000 | ||
| 89000 | Skatter och inkomster av skattenatur | 605 000 | |||
| 892 | FINANSIELLA POSTER | 0 | 0 | ||
| 89200 | Finansiella poster (F) | 0 | 0 | ||
| Skattefinansiering, finansiella poster och resultaträkningsposter | |||||
| sammanlagt | 0 | 605 000 | |||
| Anslag | Inkomster | ||||
| tb 2016 | tb 2016 | ||||
| 9 | INVESTERINGAR, LÅN OCH ÖVRIGA FINANS-INVESTERINGAR | ||||
| Avdelning 3 | |||||
| 300 | FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE | 2 750 000 | 0 | ||
| 9340 | SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR | 0 | 0 | ||
| 934000 | Övriga finansinvesteringar (R) | 0 | |||
| 9350 | PENNINGAUTOMATMEDEL | 2 750 000 | 0 | ||
| 935010 | Lån ur penningautomatmedel (R) | 2 750 000 | |||
| 80 - 88 | FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER | -61 000 | 0 | ||
| 9870 | MOTORFORDONSBYRÅN | -61 000 | 0 | ||
| 987000 | Motorfordonsbyrån, investeringar | -61 000 | |||
| Investeringar, lån och övriga finansinvesteringar | |||||
| sammanlagt | 2 689 000 | 0 | |||
| Anslag och inkomster totalt ovanstående | 358 000 | 615 000 | |||
Verksamhet - detaljmotivering
| 300 | FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE |
|
|
|
| 390 | GEMENSAMMA FÖRVALTNINGSKOSTNADER |
|
|
|
| 39050 | Förändring av semesterlöneskuld och andra bokföringsmässiga korrigeringar (F) |
|
|
|
Rubriken ändrad.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
Anslaget avser förändring av semesterlöneskulden och slutreglering av socialskyddsavgifter och pensionsavgifter. Föreslås att anslagen även kan påföras slutregleringar och korrigeringar gällande t.ex. Arpl-avgifter och socialskyddsavgifter.
| 39099 | Internhyra |
|
|
|
Föreslås en minskning om 50.000 euro.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
Föreslås en minskning om 50.000 euro, med motiveringen att en försäljning av byggnader på Jomala gård har genomförts efter att grundbudgeten för år 2016 gjordes upp.
| 8 | FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER |
|
|
|
| 825 | ÅLANDS POLISMYNDIGHET |
|
|
|
| 82500 | Ålands polismyndighet, verksamhet |
|
|
|
Föreslås en omfördelning av anslaget under momentet.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
Det finns ett behov av ökade elinstallationskostnader om ca 15.000 euro för bl.a. larmsystemet Merlot Pro och renoveringen av landskapsalarmcentralens utrymmen. Föreslås att anslaget om 13.000 euro som beviljades i första tilläggsbudgeten för år 2016 i form av IT-driftskostnader tillhörande larmsystemet Merlot Pro och som inte förverkligats kan användas för elinstallationskostnader. Även övriga verksamhetskostnader om 2.000 euro kan användas för elinstallationskostnader.
| 848 | ÅLANDS MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSMYNDIGHET |
|
|
|
| 84820 | Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighets laboratorium, verksamhet |
|
|
|
Föreslås en höjning av anslaget för laboratoriet med 11.000 euro.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
Anslaget höjs p.g.a. att riktade löneförhöjningar gjordes under slutet av år 2015 för personal vid laboratoret vid Ålands miljö- och hälsoskyddsmyndighet. Förhöjningen kom efter att grundbudgetsförslaget färdigställts.
| 852 | ÅLANDS MUSIKINSTITUT |
|
|
|
| 85200 | Ålands musikinstitut, verksamhet |
|
|
|
Föreslås ökade inkomster respektive utgifter om 10.000 euro under momentet.
|
|
| Inkomster |
|
|
|
|
|
|
|
Föreslås inkomster om 10.000 euro för terminsavgifter av dans- och musiklekskolan.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
Intresset för dans- och musiklekskolan har höjts avsevärt och har visat sig vara 5 gånger större än planerat. Anslaget motsvarar utgifterna för lärarlöner och hyra för en extra lokal. Föreslås ett anslag om 10.000 euro.
| 870 | MOTORFORDONSBYRÅN |
|
|
|
| 87000 | Motorfordonsbyrån, verksamhet |
|
|
|
Föreslås en minskning om 60.000 euro. Se moment 987000.
Överföringar - detaljmotivering
| 300 | FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE |
|
|
|
| 330 | ALLMÄNNA STÖD TILL KOMMUNERNA |
|
|
|
| 33000 | Allmänna stöd till kommunerna (F) |
|
|
|
Föreslås ett tillägg om 200.000 euro under momentet.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
Sottunga kommun har ett akut likviditets- och finansieringsproblem då kostnaderna för äldreomsorgen är betydligt högre än budgeterat för året 2016. Att en allt äldre befolkning behöver omsorg går att förutse, därmed är det inte aktuellt med särskilt understöd i enlighet med landskapslagen om landskapsandelar till kommunerna.
Landskapsregeringen har ett övervakningsansvar i förhållande till kommunerna i enlighet med 4§ kommunallagen.
Landskapsregeringen bedömer att Sottungas svårigheter att finansiera lagstadgade verksamheter inte är av övergående natur. Befolkningsunderlaget är för litet och därmed blir sårbarheten i verksamheten alltför stor.
Landskapsregeringen avser att bereda en kommunindelningslag där enheternas bärkraft ska anges. Kommunindelningslagen och det fortsatta arbetet med kommunreformen avgör slutligen till vilken kommun Sottungas befolkning ska höra. Landskapsregeringen har beredskap att bevilja ett övergångsstöd till Sottunga kommun för att säkerställa att Sottunga kommun under en övergångsperiod kan finansiera lagstadgad service till sina invånare.
Landskapsregeringen föreslår att stödet kan uppgå till högst 200.000 euro under året 2016.
| 350 | PENNINGAUTOMATMEDEL |
|
|
|
| 35000 | Penningautomatmedel (R) |
|
|
|
Föreslås en ökning om 2.750.000 euro, se även moment 935010.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
Mariehamns stad planerar att anlägga en torrdocka för fyrmastbarken Pommern och har lämnat in en anhållan om investeringsbidrag till landskapsregeringen. Den totala kostnaden för torrdockan inkl. landdäck, kobrygga, kaj och landarrangemang beräknas efter komplettering till tidigare ansökan till 7,4 miljoner euro. Landskapsregeringen föreslår att landskapets finansieringsdel av kostnaderna för torrdockan i enlighet med ansökan kan uppgå till 80 % av understödsberättigade investeringskostnader, dock högst 5 miljoner euro, varav högst 4,25 miljoner euro utgörs av penningautomatmedel. Ca 0,75 miljoner euro finns sedan år 2015 reserverat av testamentsmedel för ändamålet (se fjärde tilläggsbudgeten för år 2015). Se även första tilläggsbudgeten för år 2016.
| 400 | SOCIAL- OCH MILJÖAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE |
|
|
|
| 410 | ÖVRIGA SOCIALA UPPGIFTER |
|
|
|
| 41010 | Övriga sociala uppgifter, överföringar (F) |
|
|
|
Föreslås ett tilläggsanslag om 42.000 euro.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
Landskapslag (2015:117) om skyddshem trädde i kraft den 1 januari 2016. Enligt den nya lagen övertog landskapsregeringen finansieringsansvaret för skyddshemsverksamheten från kommunerna. Landskapsregeringen ansvarar för att det finns tillräckliga skyddshemstjänster för invånare i hela landskapet i förhållande till behovet. I landskapets budget för år 2016 uppskattades kostnaden för skyddshemsverksamheten uppgå till 150.000 euro. Mariehamns stad ansökte våren 2016 om 191.487 euro i ersättning för skyddshemstjänster för år 2016. Avtal om skyddshemstjänster har i enlighet med lagen tecknats med staden.
Tilläggsanslaget upptas för att ge skyddshemmet tillräcklig ersättning för produktion av skyddshemstjänster för år 2016. Slutredovisning av de faktiska kostnaderna för år
2016 sker i början på år 2017.
| 600 | NÄRINGSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE |
|
|
|
| 621 | EUROPEISKA UNIONEN – ERUF OCH ESF, 2014 - 2020 |
|
|
|
Finansieringsramen för ERUF- och ESF-programmet framkommer nedan:
| 62100 | Europeiska unionen – ERUF och ESF, 2014 - 2020 (R-EU) |
|
|
|
Föreslås en minskning om 202.000 euro.
|
|
| Utgifter |
|
|
|
|
|
|
|
I jämförelse med ordinarie budget för år 2016 har beaktats att lånet för genomförande av finansieringsinstrumentet budgeterades på moment 962100 i femte tilläggsbudgeten för år 2015, vilket innebär att den totala ramen för ERUF projektfinansiering i övrigt budgeterats i sin helhet. Den totala finansieringsramen för hela programmet är 9.991.000 euro istället för 9.990.500 euro.
|
| OFÖRDELAD MINSKNING ÖVERFÖRINGSKOSTNADER |
|
|
|
| 889 | ÅTERFÖRDA ANSLAG |
|
|
|
| 88900 | Återförda anslag |
|
|
|
Föreslås ett tillägg om 370.000 euro eftersom återföringarna har varit större än budgeterat främst vad gäller nationella företagsstöd.
Skattefinansiering, finansiella poster och resultaträkningsposter - detaljmotivering
| 890 | SKATTER OCH AVGIFTER AV SKATTENATUR, INKOMSTER AV LÅN OCH FINANSIELLA POSTER |
|
|
|
| 890 | SKATTER OCH INKOMSTER AV SKATTENATUR |
|
|
|
| 89000 | Skatter och inkomster av skattenatur |
|
|
|
Under momentet föreslås ett tillägg om 605.000 euro. Under år 2015 erlade Ålands penningautomatförening 11.104.685,54 euro i lotteriskatt.
| 892 | FINANSIELLA POSTER |
|
|
|
| 89200 | Finansiella poster (F) |
|
|
|
Föreslås att momentet ändras till ett förslagsanslag.
Investeringar, lån och övriga finansinvesteringar - detaljmotivering
| 300 | FINANSAVDELNINGENS FÖRVALTNINGSOMRÅDE |
|
|
|
| 9340 | SÄRSKILDA UNDERSTÖD, LÅN OCH INVESTERINGAR |
|
|
|
| 934000 | Övriga finansinvesteringar (R) |
|
|
|
Landskapsregeringen bedömer att andelen eget kapital i Kraftnät Åland Ab är låg och bolaget är i dagsläget underkapitaliserat, beroende på att de senaste årens investeringar varit väldigt stora och därmed förknippad upplåning. Det egna kapitalet bestod vid senaste årsskifte av ett aktiekapital om 10.386.277,21 euro samt balanserad vinst från tidigare räkenskapsperioder om 47.114,36 euro. Vid samma tidpunkt uppgick det främmande kapitalet till 89.692.408,07 euro varav 75.350.595,05 euro utgjorde långfristiga skulder. Av nedanstående tabell framkommer utvecklingen av soliditet respektive långfristiga skulder för åren 2004 till 2016.
Tabell 1: Soliditet och långfristiga skulder för Kraftnät Åland Ab åren 2004 - 2016
Med beaktande av ovanstående har landskapsregeringen för avsikt att stärka det egna kapitalet i Kraftnät Åland Ab med sammanlagt 3.200.000 euro under åren 2017 - 2020. Landskapsregeringen planerar att fördela kapitaltillskottet jämt under perioden så att anslag om 800.000 euro upptas under respektive år, med början i budgeten för år 2017. Landskapsregeringen föreslår vidare att de planerade emissionerna genomförs till fonden för inbetalt fritt eget kapital i enlighet med 8 kap. 2 § Aktiebolagslagen (FFS 21.7.2006/624). Landskapsregeringen utreder för närvarande hur åtgärden ska hanteras ur ett statsstödsperspektiv.
| 9350 | PENNINGAUTOMATMEDEL |
|
|
|
| 935010 | Lån ur penningautomatmedel (R) |
|
|
|
Föreslås en minskning om 2.750.000 euro, se moment 35000 i överföringsavsnittet.
| 8 | FRISTÅENDE ENHETER SAMT MYNDIGHETER |
|
|
|
| 9870 | MOTORFORDONSBYRÅN |
|
|
|
| 987000 | Motorfordonsbyrån, investeringar |
|
|
|
Momentet nytt.
Föreslås ett anslag om 61.000 euro för inköp av pelarlyft till besiktningshallen. Inköpet genomfördes under våren 2016. Se moment 87000.
Bilaga 1
