Det här är den andra delårsrapporten med prognos som landskapsregeringen avlämnar till lagtinget i enlighet med det finanspolitiska ramverket, 4b § i finansförvaltningslagen. Eventuella ändringsbehov av budgeten som konstateras i samband med uppgörandet av delårsrapport och prognos kan tas med i respektive ändringsbudget som rapporten är fogad till.

Syftet med rapporterna är att ge en översiktlig bild av budgetläget vid respektive tidpunkt samt förvaltningens uppskattade bedömning av det beräknade utfallet för helåret. Utformningen och innehållet i rapporterna är ännu inne i en utvecklingsfas. Formatet på rapporterna kan därför komma att justeras i kommande delårsrapporter/prognoser. En målsättning är att det kalkylerade utfallet tas fram genom användning av fördelningsnycklar som beaktat tidigare års utfall vid beräkning av budgetens månadsbelopp. Än så länge baserar sig den kalkylen på en jämn fördelning av budgeten i tolv delar.

Nedan ges beskrivningar och definitioner till de begrepp och kolumner som används i rapporten.

Budgeten är fördelad jämnt på 12 månader.
Budget ex TA & HÅ överskott är grundbudget samt ändringsbudgetar som lagtinget godkänt för innevarande år.
Tidigare års anslag (TA) kan vara endera ett reservationsanslag (reservationsanslag kan användas under högst tre finansår i följd) eller en överföring av ramanslag från föregående år i enlighet med det finanspolitiska ramverket. Anslagssparande innebär enligt grundregeln att om det vid årets slut på ett ramanslag för verksamhetsutgifter finns outnyttjade medel får ett belopp om högst tre procent av det budgeterade anslaget överföras till följande år och att om det vid årets slut på ett ramanslag för överföringsutgifter finns outnyttjade medel får ett belopp om högst tio procent av det budgeterade anslaget överföras till följande år. Anslagskredit innebär enligt grundregeln att ett ramanslag för verksamhetsutgifter tillfälligt får överskridas med ett belopp motsvarande högst tre procent av det budgeterade anslaget och ett ramanslag för överföringsutgifter får tillfälligt överskridas med ett belopp motsvarande högst tio procent av det budgeterade anslaget. Följande finansår reduceras tillgängliga medel med ett belopp som motsvarar den anslagskredit som tagits i anspråk.
HÅ överskott är den del av Högskolans kvarstående reservationsanslag från tidigare år som styrelsen för Högskolan ännu inte beslutat om användningsändamål för. Den del av kvarstående reservationsanslag från tidigare år som styrelsen beslutat om användningsändamål för ingår i kolumnen tidigare års anslag (TA).
Prognostiserat utfall är en sammanvägd kalkyl av verkligt utfall för rapportperioden (från årets början till och med aktuellt kvartals slut) och budgetmedel för återstående del av året. På basis av historik så har en justering gjorts totalt per politikområde eftersom i många fall så används inte hela återstående budgeten för året. Förverkligandegraden har därför justerats i förhållande till ett genomsnitt för den senaste treårsperioden och i vissa fall manuellt där det finns andra faktorer som avviker. Under respektive politikområde visas den sammanvägda prognosen inklusive justering.
I rapporten presenteras alla belopp i heltal och därför kan avrundningsdifferenser finnas.

Budget, utfall och prognos per politikområde

Här nedan presenteras prognos jämfört med kostnadstaket.

Översikt kostnadstak och budget (miljoner euro)	Av lagtinget fastställt kostnadstak	Budget helår ex TA & HÅ överskott	Tidigare års anslag (TA)	HÅ överskott	Prognostiserat utfall	Avvikelse utfall mot kostnadstak
Kostnadstak	-382,2				-362,6	19,6
Takbegränsade kostnader (netto) inkl. besparingar	-374,7	-366,5	-26,3	-3,8	-362,6	12,1
Budgeteringsmarginal	-7,5					7,5

Sammanfattning

Utgående från grundbudgeten för 2025 och den första och andra ändringsbudgeten för året samt de tillgängliga anslagen från tidigare budgetår kan det konstateras att anslagsförbrukningen netto på politikområdena totalt sett under första halvåret understiger hälften av tillgängliga budgetanslag med knappt 8,6 miljoner euro. Förbrukningen av anslag under andra kvartalet har därmed minskat jämfört med första kvartalet. En delförklaring till den höga nivån under första kvartalet är att landskapsregeringen från och med år 2025 utvidgat användningen av den så kallade förbindelseprincipen, vilken innebär att budgeten belastas redan i samband med att ett stödbeslut fattas och inte då utbetalningarna verkställs. Detta ger vid övergången år 2025 en tillfälligt högre budgetbelastning.

Det bör noteras att osäkerheten rörande förbrukningen för hela året är stor, bland annat på grund av att beloppet av tidigare års anslag är betydande och det finns osäkerhet när dessa tidsmässigt används. Det prognostiserade utfallet är en sammanvägd kalkyl av verkligt utfall för rapportperioden (från årets början till och med aktuellt kvartals slut) och budgetmedel för återstående del av året. På basis av historik så har en justering gjorts totalt per politikområde eftersom i många fall så används inte hela återstående budgeten för året. Förverkligandegraden har därför justerats i förhållande till ett genomsnitt för den senaste treårsperioden och i vissa fall manuellt där det finns andra faktorer som avviker.

De takbegränsade kostnaderna som låg till grund för lagtingets beslut om kostnadstaket för år 2025 var 374,7 miljoner euro. Kostnadstaket fastställdes av lagtinget till 382,2 miljoner euro och där ingår även en budgeteringsmarginal på 7,5 miljoner euro. I och med andra ändringsbudgeten för året så minskades de takbegränsade kostnaderna netto främst till följd av realiserad försäljningsvinst vid avyttringen av fyra frigående fartyg och de takbegränsade kostnaderna netto uppgår därmed till 366,5 miljoner euro i budgeten för år 2025. Därtill finns 30 miljoner euro i tillgängliga anslag från tidigare år, vars användning ska inrymmas i det fastställda kostnadstaket. Det prognostiserade utfallet för år 2025 ligger för närvarande på 362,6 miljoner euro och understiger därmed de takbegränsade kostnaderna netto med ca 12,1 miljoner euro.

Skattefinansiering och finansiella poster överstiger under första halvåret hälften av årets budget med ca 5,5 miljoner euro. Dock kan antas att en negativ slutavräkning om 1,2 miljoner euro för år 2024 kommer att verkställas i slutet av året, varför de centrala intäktsposterna bedöms understiga budgeten för hela året.

Politikområde 1

Ålands lagting

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
10100 Lagtinget, verksamhet	-1 302 000	-1 228 880	-2 604 000		-2 530 880
12010 Landskapsrevision, verksamhet	-119 500	-98 594	-239 000		-218 094
13010 Nordiska Rådet	-16 500	-12 155	-33 000		-28 655
Summa 1010, 1200, 1300	-1 438 000	-1 339 629	-2 876 000		-2 777 629

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Ålands lagtingskansli

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
11100 Lagtingets kansli	-742 500	-718 131	-1 485 000		-1 460 631
11130 Lagtingets bibl, verksamhet		-9 001	-39 000		-28 501
11210 BSPC, Östersjösamarbete	-40 000	-15 753	-80 000		-55 753
11220 Dispositionsmedel, lagting	-40 000	-18 306	-80 000		-58 306
11290 Till lagt.grupp disp för kansl	-127 500	-137 063	-255 000		-264 563
Summa 1100_7 Lagtinget, kansli	-969 500	-898 253	-1 939 000		-1 867 753

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Sammanvägd prognos med justeringar per politikområde

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
Totalt politikområde 1	-2 407 500	-2 237 882	-4 815 000	0	-4 645 382
Justering					278 723
Prognostiserat utfall					-4 366 660

Politikområde 2

ÅLR landskapsregeringen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
20010 ÅLR, verksamhet	-507 000	-505 795	-1 014 000		-1 012 795
20020 ÅLR, dispositionsmedel	-30 000	-27 570	-60 000		-57 570
Summa 2000_7 ÅLR Regeringen	-537 000	-533 365	-1 074 000		-1 070 365

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Lagberedningen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
28010 Lagberedning	-603 500	-495 129	-1 207 000		-1 098 629
Summa 2050_7 Lagberedningen	-603 500	-495 129	-1 207 000		-1 098 629

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga väsentliga avvikelser att rapportera. Lagberedningen beräknas hålla sig inom budgeten.

Regeringskansliet

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
21010 Regeringskansliet, verksamhet	-1 973 500	-1 850 042	-3 947 000		-3 823 542
25210 Serviceverksamhet	-190 500	-145 815	-381 000		-336 315
26000 Regeringen övriga kostnader	-92 000	-21 475	-184 000		-113 475
26004 Ålandsdelegationen	-5 500	-4 260	-11 000		-9 760
Summa 2100_7 Reg.kansliet allm by	-2 261 500	-2 021 592	-4 523 000		-4 283 092
21510 Ål representation Helsingfors	-34 500	-26 309	-69 000		-60 809
22000 Främjande av jämställdhet	-38 000	-45 184	-76 000		-83 184
22500 Främjande av integration	-27 000	3 652	-54 000		-23 348
26003 Utvecklo tillväxtp hållb Åland	-72 000	-65 065	-144 000		-137 065
Summa 2101 Stabsenheten	-171 500	-132 907	-343 000		-304 407
21200 Digitalisering o inform teknol	-2 353 500	-2 121 666	-4 707 000		-4 475 166
Summa 2104 Digitaliseringsenhet	-2 353 500	-2 121 666	-4 707 000		-4 475 166
21500 Kommunikationsverksamhet	-44 000	-65 019	-88 000		-109 019
25000 Utbildn,företagshälsov,arbetar	-203 000	-293 045	-406 000		-496 045
Summa 2105 Pers- o kom.enheten	-247 000	-358 064	-494 000		-605 064
23000 Valkostnader	-25 000		-50 000		-25 000
23200 Stöd till politisk verksamhet	-12 000	-24 570	-24 000		-36 570
24000 Brand- och räddning	-17 500	168	-35 000		-17 332
24010 Landsk stöd materialanskaffn	-214 437		0	-428 875	-214 437
26005 Central Baltic 2021-2027	0	102 574	0		102 574
26006 Nordiska skärgårssamarbetet	0	-114 388	0		-114 388
26007 Danaarv	0	-955	0		-955
26500 Konsumentskydd	-1 500		-3 000		-1 500
27000 Radio- o TV-verksamhet	-1 420 000	-1 606 492	-2 840 000		-3 026 492
Summa 2106 Enh rättsl o interna	-1 690 437	-1 643 664	-2 952 000	-428 875	-3 334 101
Summa 2100 Regeringskansliet	-6 723 937	-6 277 893	-13 019 000	-428 875	-13 001 831

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Vid uppföljningstillfället finns inte kända avvikelser från prognosen förutom att anslaget 25000 Utbildning, företagshälsovård m.m. närmare måste följas upp då bland annat den bedömda årliga ersättningen från FPA om 190.000 euro har en stor påverkan. Trots prognosen finns inte tecken på att anslaget kommer att överskridas. Vad gäller anslaget 21500 Kommunikationsverksamhet har ännu inte den årliga internfaktureringen för telefoni verkställts.

När det kommer till väsentliga händelser kan konstateras att arbetsmängden för vissa tjänstemän är för hög och att detta kan leda till konsekvenser för arbetsmiljön. Detta har även konstaterats av företagshälsovården.

ÅSUB

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
82000 ÅSUB	-378 361	-478 997	-751 000	-5 723	-857 358

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Enligt prognosen kommer ÅSUB att hålla budgeten. Totalt har 42,7 procent av budgeten för verksamhetskostnaderna använts. Prognosen för intäkterna ligger något över budget.

Datainspektionen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
82200 Datainspektionen	-122 000	-113 093	-244 000		-235 093

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Tunga operativa ärenden pågår under tidspress. Anslaget för övriga externa tjänster räcker eventuellt inte till.

Ålands Polismyndighet

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
82500 Ålands polismyndighet	-5 697 955	-5 432 925	-11 069 000	-326 910	-11 130 880

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Den investering i Ålarm hårdvara som tidigare uppskattades till ca 1 miljon euro av ÅDA har lösts genom utveckling av samordning av existerande servrar med speciallösningar (Åda Cloud 2.0). Kostnadsökning är 39.000 euro i månaden från och med 1.5.2025.

För införande av trafiksystemet Liike har budgeterats 300.000 euro i verksamhetskostnaderna som inte kommer att användas under år 2025. Polisstyrelsen i Finland kommer att ersätta systemet med ett nytt som Åland kan ta del av, varför samma summa i stället tas upp i investeringsbudgeten för år 2026. Anslaget förslås minskat i ändringsbudget 3.

Ombudsmannamyndigheten

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
82600 Ålands Ombudsmannamyndighet	-192 500	-142 098	-385 000		-334 598

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Budgeterade medel om 39.500 euro för ÅSUB-studie betalas under andra halvåret.

Sammanvägd prognos med justeringar per politikområde

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
Totalt politikområde 2	-14 255 254	-13 473 500	-27 749 000	-761 508	-27 728 754
Justering					1 386 438
Prognostiserat utfall					-26 342 317

Politikområde 3

Finansavdelningen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
30010 Finans, verksamhet	-1 518 500	-1 405 910	-3 037 000		-2 924 410
36000 Räntestöd landskapsb privatper	-22 500	-34 116	-45 000		-56 616
39099 Internhyra	-1 390 000	-1 388 387	-2 780 000		-2 778 387
Summa 3100 Finans allm byrån	-2 931 000	-2 828 413	-5 862 000	0	-5 759 413
33000 LR andel o stöd kommunerna	-14 722 399	-15 600 591	-27 367 000	-2 077 797	-30 322 990
35000 Penningautomatmedel	-3 963 146	-5 729 696	-4 400 000	-3 526 291	-9 692 841
Summa 3101 Budget-finans.byrån	-18 685 544	-21 330 287	-31 767 000	-5 604 088	-40 015 831
38000 Pensioner o pensionsrelat utg	-9 260 000	-8 914 923	-18 520 000		-18 174 923
Summa 3200 Avtals- o pensionsby	-9 260 000	-8 914 923	-18 520 000	0	-18 174 923
39050 Bokföringsmässiga korr.	0	6 605	0		6 605
Summa 3300 Redovisningsbyrån	0	6 605	0		6 605
Summa 3000 Finansavdelningen	-30 876 544	-33 067 018	-56 149 000	-5 604 088	-63 943 562

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Finansavdelningens prognos skiljer sig något från den i tabellen ovan matematiskt beräknade, framförallt avseende landskapsandelar/stöd till kommunerna och penningautomatmedel.

Kostnaderna på moment 33000 landskapsandelar/stöd till kommunerna beräknas uppgå till ca 29,4 miljoner euro, vilket innebär att årets budget överskrids med ca 2 miljoner. Överskridandet förklaras främst av slutregleringar för kompensation av bortfall av kommunalskatt, att komplettering av skatteinkomst ökat samt att samarbetsstöd och likviditetsstöd beviljats. Överskridandet täcks av kvarstående medel från år 2024 som överförts till år 2025.

Kostnaderna på moment 35000 penningautomatmedel uppgår till 7,5 miljoner euro, d.v.s. lägre än vad som anges ovan men 3,2 miljoner euro mer än årets budget. Överskridandet förklaras i huvudsak av övergången till förbindelseprincipen som innebär att momentet belastas då beslut om stöd fattas, i stället för som tidigare när det betalas ut. Även för detta moment finansieras överskridandet av kvarstående medel från år 2024 som förts över till år 2025.

Finansavdelningens prognos för år 2025 för politikområde 3 uppgår sammantaget till 61,2 miljoner euro, d.v.s. ca 2,7 miljoner lägre än vad som anges i tabellen ovan.

Sammanvägd prognos med justeringar per politikområde

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
Totalt politikområde 3	-30 876 544	-33 067 018	-56 149 000	-5 604 088	-63 943 562
Justering					2 743 562
Prognostiserat utfall					-61 200 000

Politikområde 4

Social- och miljöavdelningen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
40010 Soc- och miljö, verksamhet	-1 023 500	-827 745	-2 047 000		-1 851 245
Summa 4100 Soc o miljö allm byr	-1 023 500	-827 745	-2 047 000	0	-1 851 245
41000 Övriga sociala uppgifter	-109 500	-357	-219 000		-109 857
41010 Övr sociala uppg, överföring	-6 777 500	-6 496 758	-13 555 000		-13 274 258
41500 LR andel o stöd socialv omr	-5 260 000	-5 255 404	-10 520 000		-10 515 404
44510 Paf-medel sociala sektorn	-2 427 875	-3 828 996	-3 800 000	-1 055 750	-6 256 871
Summa 4200 Socialvårdsbyrån	-14 574 875	-15 581 515	-28 094 000	-1 055 750	-30 156 390
42000 Övrig hälso- och sjukvård	-97 000	-55 745	-194 000		-152 745
Summa 4300 Hälso o sjukvårdsbyr	-97 000	-36 025	-194 000		-152 745
43000 Allmän miljövård	-56 000	-64 489	-112 000		-120 489
44000 Naturvård	-425 500	-274 887	-851 000		-700 387
44520 Paf-medel miljö sektorn	-254 490	-483 905	-467 000	-41 979	-738 395
45000 Vattenförsörjning- och vård	-616 345	-151 516	-1 196 000	-36 690	-767 861
46000 Cirkulär ekonomi	-27 064	-16 940	-37 000	-17 128	-44 005
47000 Miljöhälsovård	-39 000	-7 604	-78 000		-46 604
Summa 4400 Miljöbyrån	-1 418 399	-999 342	-2 741 000	-95 798	-2 417 741
Summa 4000 Social o miljöavdeln	-17 113 774	-17 444 628	-33 076 000	-1 151 548	-34 578 122

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

På social- och miljöavdelningen föreligger i dagsläget inga behov för ändringsbudget. Gällande prognosen konstateras följande:

4100 Social och miljö allmänna byrån: Resultatet påverkas positivt av icke budgeterade intäkter från projekten 6404 Nordiska havs- och kustarbetsgruppen och 6406 Havsförvaltning och klimat 2021-2024.

41000 Övriga sociala uppgifter: Avvikelsen beror på att kostnaderna förverkligas på andra halvan av året, av senareläggning av utredningar samt prioriteringar med hänvisning till brist av personresurser.

44510 Paf-medel sociala sektorn: Det matematiskt kalkylerade utfallet är för högt p.g.a. beräkningstekniska orsaker eftersom alla tillgängliga medel delas ut i början av året.

44520 Paf-medel miljösektorn: Det matematiskt kalkylerade utfallet är för högt p.g.a beräkningstekniska orsaker eftersom alla tillgängliga medel delas ut i början av året.

Summa 4000 Social o miljöavdeln: Det matematiskt kalkylerade utfallet är för högt p.g.a. beräkningstekniska orsaker som påverkar prognosen för Paf-medlen.

ÅMHM

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
84810 ÅMHM, verksamhet	-1 179 885	-1 296 328	-2 292 000	-67 770	-2 476 213
84820 ÅMHM, laboratoriet	-328 500	-457 314	-657 000		-785 814
Summa 8480 ÅMHM	-1 508 385	-1 753 642	-2 949 000	-67 770	-3 262 027

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

ÅMHM har inga väsentliga avvikelser från budget eller tidigare års anslag i den löpande ordinarie verksamheten.

Myndigheten beviljades i maj en överskridningsrätt om 600.000 euro med anledning av ett brådskande djurskyddsärende. Ärendet avslutades 28 augusti, men slutgiltigt ekonomiskt utfall finns i nuläget inte. Kostnaderna uppskattas till 75.000 - 95.000 euro och intäkterna är svårare att beräkna, men myndigheten har hittills redan erhållit drygt 38.000 euro i intäkter av konkursboet.

Sammanvägd prognos med justeringar per politikområde

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
Totalt politikområde 4	-18 622 159	-19 198 270	-36 025 000	-1 219 318	-37 840 148
Justering					2 270 409
Prognostiserat utfall					-35 569 740

Politikområde 5

Utbildnings- och kulturavdelningen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA & HÅ överskott	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
50010 Utb och kultur, verksamhet	-2 266 000	-2 150 727	-4 532 000		-4 416 727
50200 Studiestöd	-4 347 500	-4 614 569	-8 695 000		-8 500 000
Summa 5100 Utb.avd allm byrån	-6 613 500	-6 765 297	-13 227 000	0	-12 916 727
52000 Andel kommunernas utbild verk	-7 410 000	-7 407 862	-14 820 000		-14 630 000
53500 Vuxen utbildning	-766 500	-864 572	-1 533 000		-1 631 072
53510 Utvecklingsarb inom utbildn	-270 500	-47 090	-541 000		-317 590
53520 Högskoleutbildning	-4 124 000	-4 124 000	-8 248 000		-8 248 000
Summa 5200 Utbildningsbyrån	-12 571 000	-12 443 523	-25 142 000	0	-24 826 661
50500 Bibliotek	-84 000	-97 425	-168 000		-181 425
51000 LR andel medb.insti o kulturv	-399 500	-521 884	-799 000		-921 384
51010 Ål Kulturdeleg o nord.kultursa	-22 500	-17 972	-45 000		-40 472
51100 Kultur o kulturmiljöförvaltn	-411 240	-385 571	-798 000	-24 480	-796 811
51500 Paf-medel ungdom och idrott	-1 387 422	-2 677 259	-2 544 000	-230 844	-4 064 681
51600 Paf-medel kultur	-1 409 566	-2 378 550	-2 133 000	-686 131	-3 788 116
51700 Paf-medel fritidssedel barn	-491 190	-29 691	0	-982 380	-520 881
Summa 5300 Kulturbyrån	-4 205 418	-6 108 353	-6 487 000	-1 923 836	-10 313 771
54000 Ålands museum	-252 500	-268 304	-505 000		-520 804
Summa 5400 Ål museum	-252 500	-268 304	-505 000	0	-520 804
Summa 5000 Utbildn o kulturavd	-23 642 418	-25 585 477	-45 361 000	-1 923 836	-48 577 964

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

50200 Studiestöd: Prognostiseras lägre utfall (ca 8.500.000) p.g.a. lagändring som börjar gälla 1.8.2025. Innebär sänkt studiepenning för stort antal studerande samt att bostadsstödet inte längre beviljas för ägarbostäder. Anslaget förslås minskat i ändringsbudget 3.

51000 Landskapsandelar och stöd för medborgarinstitut och kulturverksamhet: Belastningen på momentet är hög i början på året och anslaget för hela året bedöms vara tillräckligt.

51500 och 51600 Penningautomatmedel för ungdomsarbete och idrott samt kulturell verksamhet: Överskridningen enligt det matematiskt framräknade utfallet i tabellen ovan förklaras med övergången till att förbindelseprincipen, varvid belastningen av momentet varit hög i början på året. Anslagen för hela året bedöms vara tillräckliga.

52000 Landskapsandel för kommunernas utbildningsverksamhet: Prognostiseras lägre utfall (ca 14.630.000) för höstterminen då antal studerande i förberedande undervisning och Grundvux minskar. Anslaget förslås minskat i ändringsbudget 3.

Högskolan på Åland

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA & HÅ överskott	Tidigare års anslag (TA)	HÅ överskott	Kalkylerat utfall
85000 Högskolan på Åland	-1 961 771	-108 954	0	-102 000	-3 821 542	1 750 818

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Ålands folkhögskola

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
85100 Ål folkhögskola	-642 500	-583 923	-1 285 000		-1 226 423

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Ålands musikinstitut

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
85200 Ål musikinstitut	-737 500	-664 809	-1 475 000		-1 402 309

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

På grund av högre antal studerande under höstterminen 2025 kommer kostnaderna för andra halvåret att vara högre.

Ålands gymnasium

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
85500 Ål gymnasium	-11 299 000	-11 019 763	-22 598 000		-22 318 763
85590 Vuxenutb inform o kommunikatio	-203 430	-128 726	-400 000	-6 861	-332 157
Summa 8550 Ål gymnasium	-11 502 430	-11 148 490	-22 998 000	-6 861	-22 650 920

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

I augusti 2025 upptäckte Ålands gymnasium att felaktiga grundlöner för de anställda lästs in från lönesystemet till Hypergene sommaren 2024. Anslaget förslås ökat i ändringsbudget 3 för att korrigera den felaktiga personalkostnadsbudgeten. Prognosen visar i detta skede ett överskott på grund av att många större utgiftsposter faktureras i slutet av året.

Ålands Sjösäkerhetscentrum

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
85600 Ål Sjösäkerhetscentrum	-575 000	-675 142	-1 150 000		-1 250 142

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

ASASC hade under våren ingen höjning i beläggning jämfört med år 2024. Däremot ökade bokningarna av kurser under försommaren för höstens refresher utbildningar och beläggningen är nästintill fullsatt till årsskiftet. Därför bedöms ASASC att nå målet i försäljning och ligga inom budget.

Sammanvägd prognos med justeringar per politikområde

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA & HÅ överskott	Tidigare års anslag (TA)	HÅ överskott	Kalkylerat utfall
Totalt politikområde 5	-39 061 619	-38 766 795	-72 269 000	-2 032 696	-3 821 542	-73 356 940
Justering						4 274 705
Prognostiserat utfall						-69 082 235

Politikområde 6

Näringsavdelningen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
60010 Näringsavdelningen, verksamhet	-1 350 000	-1 210 788	-2 700 000		-2 560 788
61000 Näringslivets främjande	-798 083	-615 237	-1 290 000	-306 165	-1 413 320
61099 Återförda anslag	50 000	52 428	100 000		102 428
61100 Ålands landsbygdscentrum	-62 500	-87 235	-125 000		-149 735
62100 EU, ERUF och ESF 2014-2020	-364 920	144 000	0	-729 840	-220 920
62102 EU, ERUF och ESF 2021-2027	-1 420 796	-483 801	-1 177 000	-1 664 591	-1 904 596
Summa 6100 Näringsavd allm byrå	-3 946 298	-2 200 633	-5 192 000	-2 700 596	-6 146 931
61500 Främj av livsmedelsproduktion	-1 108 245	-925 116	-917 000	-1 299 489	-2 033 360
61550 Avbytarservice	-160 000	-71 316	-320 000		-231 316
62300 EU, EJFLU 2014-2020	-1 494 705	-392 387	0	-2 989 411	-1 887 093
62302 EU, EJFLU 2021-2027	-4 586 451	-1 731 624	-5 219 000	-3 953 903	-6 318 075
62390 Leaderfinansiering m paf-medel	-206 093	-142 430	-150 000	-262 187	-348 523
Summa 6200 Jordbruksbyrån	-7 555 495	-3 262 873	-6 606 000	-8 504 989	-10 818 367
62500 EU, EHFF 2014-2020	-507 846	979	0	-1 015 692	-506 867
62502 EU,EHFVF 2021-2027	-1 234 360	-1 555 143	-442 000	-2 026 721	-2 789 504
67000 Främj av fiskerinäringen	-61 000	-12 705	-122 000		-73 705
86500 Ålands fiskevårdscentrum	-348 500	-364 960	-697 000		-713 460
Summa 6300 Fiskeribyrån	-2 151 706	-1 931 830	-1 261 000	-3 042 413	-4 083 536
64000 Främjande av skogsbruket	-255 000	-281 619	-330 000	-180 000	-536 619
65000 Jakt- och viltvård	-36 269	-69 451	0	-72 538	-105 720
Summa 6400 Skogsbruksbyrån	-291 269	-351 070	-330 000	-252 538	-642 339
Summa 6000 Näringsavdelningen	-13 944 768	-7 746 405	-13 389 000	-14 500 536	-21 691 173

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Budgeten genomförs enligt plan, det finns i det här skedet inga väsentliga avvikelser. Budgetmomenten kommer inte att överskridas. Budgeten består av i huvudsak överföringsutgifter och vissa stöd kostnadsförs vid beviljandet och andra vid utbetalning.

AMS

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
86000 Arb.markn & studieservicemynd.	-1 221 500	-1 045 313	-2 443 000		-2 266 813
86050 Sysselsättn. o arb.löshet.stöd	-3 186 500	-3 542 018	-6 373 000		-6 728 518
Summa 8600_7 AMS	-4 408 000	-4 587 331	-8 816 000	0	-8 995 331

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Personalkostnaderna underskrider budgeten med 155.000 euro.

Antalet personer som beviljats arbetslöshetsförmåner första halvåret 2025 är fler än vad som prognostiserades i augusti 2024. Enbart i juni underskreds budgeten. Övriga fem månader överskreds budgeten. Anslagen bedöms vara tillräckliga på helårsbasis.

Sammanvägd prognos med justeringar per politikområde

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
Totalt politikområde 6	-18 352 768	-12 333 736	-22 205 000	-14 500 536	-30 686 504
Justering					9 819 681
Prognostiserat utfall					-20 866 822

Politikområde 7

Infrastrukturavdelningen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
70010 Infrastruktur, verksamhet	-1 407 500	-1 356 833	-2 815 000		-2 764 333
71000 Planläggning- och byggnad	-32 500	-785	-65 000		-33 285
71500 Stöd byggn relaterade åtg	-112 839	-42 186	-20 000	-205 678	-155 026
71510 Räntest o landsb.borgen, bost	-555 000	-399 205	-1 110 000		-954 205
72000 Elsäkerhet och energi	-42 000	300	-84 000		-41 700
72010 Främj hållbar energiomställn	-999 684	-783 338	-1 305 000	-694 367	-1 783 022
72030 Samhällsteknikutveckling	-31 000	-13 722	-62 000		-44 722
72040 Havsbaserad vindkraft	-833 000	-1 057 736	-1 666 000		-1 890 736
Summa 7100 Infra avd allm byrån	-4 013 523	-3 653 505	-7 127 000	-900 046	-7 667 028
74000 Ålandstrafiken	-249 500	-235 921	-499 000		-485 421
74500 Oljeskydd	-94 000	-65 719	-188 000		-159 719
74700 Understöd för övrig trafik	-3 752 500	-3 467 176	-7 220 000	-285 000	-7 219 676
75010 Upphandling av sjötrafik	-5 590 000	-960 629	-11 180 000		-6 550 629
75030 Upphandling av linfärjetrafik	-1 417 000	-1 040 036	-2 834 000		-2 457 036
75100 Varutransporter i skärgården	-170 000	-123 136	-340 000		-293 136
87300 Verkstad och lager	500	-242 573	1 000		-242 073
Summa 7400 Transportbyrån	-11 272 500	-6 135 190	-22 260 000	-285 000	-17 407 690
76000 Understöd kommunalvägar	-1 371 516	-1 450 412	-1 250 000	-1 493 032	-2 821 928
76010 Utg drift o underhåll vägar	-3 980 000	-3 727 026	-7 960 000		-7 707 026
76030 Utg underh farleder o fiskefyr	-187 500	-134 206	-375 000		-321 706
76050 Utg drift o underh färjfäst mm	-1 317 000	-1 236 803	-2 634 000		-2 553 803
87200 Vägunderhållet	0	-121 003	0		-121 003
Summa 7600 Vägnätsbyrån	-6 856 016	-6 669 450	-12 219 000	-1 493 032	-13 525 466
Summa 7000 Infrastrukturavdeln	-22 142 039	-16 458 145	-41 606 000	-2 678 078	-38 600 184

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

72010 Främjande av hållbar energiomställning, överföringar Kommer behöva mindre anslag då elpriset under året vart relativt högt och förväntas hålla sig på en nivå där stöd inte behöver betalas ut samt att stöd till företag för hållbar energianvändning inte kommer att nyttjas fullt ut. Anslaget förslås minskat i ändringsbudget 3.

87300 Verkstad och lager, verksamhet (RA)

Kommer inte att klara sitt mål om nollresultat under år 2025. Hamnen i Möckelö har under året byggts om varför antalet kunder minskat då det inte varit möjligt att angöra hamnen. Detta påverkar inkomsterna. Inkomsterna under momentet förslås minskade i ändringsbudget 3.

Ålands energimyndighet

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
82300 Ålands energimyndighet	-57 000	-48 411	-114 000		-105 411

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Fordonsmyndigheten

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
87000 Fordonsmyndigheten	0	91 758	0		91 758

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Sammanvägd prognos med justeringar per politikområde

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
Totalt politikområde 7	-22 199 039	-16 414 798	-41 720 000	-2 678 078	-38 613 837
Justering					0
Prognostiserat utfall					-38 613 837

Politikområde 8

ÅHS

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
841 ÅHS - linjeorg	-37 165 296	-38 132 767	-74 330 593		-75 298 063
845 ÅHS - stabsorg	-10 479 041	-10 820 338	-21 446 407	488 324	-21 299 379
Summa linje och stab	-47 644 338	-48 953 104	-95 777 000	488 324	-96 597 442
Summa 8470_7 Extern vård	-4 905 000	-5 317 612	-9 810 000		-10 222 612
Totalt politikområde 8	-52 549 338	-54 270 716	-105 587 000	488 324	-106 820 054

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Styrelsen för Ålands hälso- och sjukvård konstaterar att den totala prognosticerade budgetöverskridningen om ca 1,5 miljoner euro härrör sig till största delen från prisökningar hos vårdleverantörerna inom extern vård. Anslaget för extern vård föreslås ökat i ändringsbudget 3.

Sammanvägd prognos med justeringar per politikområde

Budgetansvar	Budget Jan - Jun	Utfall Jan - Jun	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Kalkylerat utfall
Totalt politikområde 8	-52 549 338	-54 270 716	-105 587 000	488 324	-106 820 054
Justering					236 254
Prognostiserat utfall					-106 583 800