Delårsrapport 1.1-31.3.2025

Det här är den första delårsrapporten med prognos som landskapsregeringen avlämnar till lagtinget i enlighet med det finanspolitiska ramverket. Denna form av rapportering ska i fortsättningen i enlighet med 4b § i finansförvaltningslagen lämnas till lagtinget två gånger per år. Landskapsregeringens avsikt är att lämna rapportering av utfall samt prognos för helår per första och andra kvartalet varje år. Dessa rapporter kommer att ingå som bilagor till vår- respektive höständringsbudgetarna. Eventuella ändringsbehov av årsbudgeten som konstateras i samband med uppgörandet av delårsrapport och prognos kan då lämpligen tas med i respektive ändringsbudget.

Syftet med rapporterna är att ge en översiktlig bild av budgetläget vid respektive tidpunkt samt förvaltningens uppskattade bedömning av det beräknade utfallet för helåret. Utformningen och innehållet i rapporterna är ännu inne i en utvecklingsfas. Formatet på rapporterna kan därför komma att justeras i kommande delårsrapporter/prognoser. En målsättning är att det kalkylerade utfallet tas fram genom användning av fördelningsnycklar som beaktat tidigare års utfall vid beräkning av budgetens månadsbelopp. Än så länge baserar sig den kalkylen på en jämn fördelning av budgeten i tolv delar. I rapporten finns därför en kolumn för prognostiserat utfall, där förvaltningen gör en egen, manuell bedömning av det beräknade utfallet för helåret. Skillnaden mellan dessa två kolumner beror på varierande förbrukning i förhållande till den nuvarande månadsbudgeten.

Nedan ges beskrivningar och definitioner till de begrepp och kolumner som används i rapporten.

Budgeten är fördelad jämnt på 12 månader.
Budget ex TA är grundbudget samt ändringsbudgetar som lagtinget godkänt för innevarande år.
Tidigare års anslag (TA) kan vara endera ett reservationsanslag (reservationsanslag kan användas under högst tre finansår i följd) eller en överföring av ramanslag från budget 2024 i enlighet med det finanspolitiska ramverket. Anslagssparande innebär enligt grundregeln att om det vid årets slut på ett ramanslag för verksamhetsutgifter finns outnyttjade medel får ett belopp om högst tre procent av det budgeterade anslaget överföras till följande år och att om det vid årets slut på ett ramanslag för överföringsutgifter finns outnyttjade medel får ett belopp om högst tio procent av det budgeterade anslaget överföras till följande år. Anslagskredit innebär enligt grundregeln att ett ramanslag för verksamhetsutgifter tillfälligt får överskridas med ett belopp motsvarande högst tre procent av det budgeterade anslaget och ett ramanslag för överföringsutgifter får tillfälligt överskridas med ett belopp motsvarande högst tio procent av det budgeterade anslaget. Följande finansår reduceras tillgängliga medel med ett belopp som motsvarar den anslagskredit som tagits i anspråk.
Prognostiserat utfall är en sammanvägd prognos av förvaltningens totala uppskattade utfall för helår 2025 och den genomsnittliga förverkligandegraden av verksamhets- respektive överföringskostnader under den senaste treårsperioden. Under respektive politikområde visas den sammanvägda prognosen.
I rapporten presenteras alla belopp i heltal och därför kan avrundningsdifferenser finnas.

Budget. utfall och prognos per politikområde

År: 2025

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
Politikområde 1	-1 203 750	-1 115 418	-4 815 000		-4 815 000
Politikområde 2	-7 155 876	-6 682 041	-27 862 000	-761 508	-27 258 140
Politikområde 3	-15 438 272	-20 198 856	-56 149 000	-5 604 088	-59 670 000
Politikområde 4	-9 311 079	-11 819 858	-36 025 000	-1 219 318	-35 192 770
Politikområde 5	-18 549 924	-21 137 356	-72 269 000	-1 930 696	-71 255 861
Politikområde 6	-9 186 385	-5 367 221	-22 245 000	-14 500 536	-26 545 306
Politikområde 7	-12 961 270	-12 726 647	-49 167 000	-2 678 078	-44 058 032
Politikområde 8	-26 274 669	-25 824 499	-105 587 000	488 324	-106 272 493
Summa Politikområden	-100 081 225	-104 871 895	-374 119 000	-26 205 900	-374 837 601
Skatter och finansiella poster	86 203 750	93 404 602	344 815 000		344 815 000
Överskott eller underskott	-13 877 475	-11 467 293	-29 304 000	-26 205 900	-30 022 601

Översikt kostnadstak och budget (miljoner euro)	Av lagtinget fastställt kostnadstak	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall	Avvikelse utfall mot kostnadstak
Kostnadstak	-382,2			-390,0	-7,8
Takbegränsade kostnader (netto) inkl. besparingar	-374,7	-374,1	-26,2	-390,0	-15,3
Budgeteringsmarginal	-7,5				7,5

Sammanfattning

Utgående från grundbudgeten för 2025 och den första ändringsbudgeten samt de tillgängliga anslagen från tidigare budgetår kan det konstateras att förbrukningen per den 31 mars i stort sett ligger i linje med vad som kan förväntas för det första kvartalet. Visserligen ligger förbrukningen nästan 4,8 miljoner euro högre än en fjärdedel av budgeten för 2025, men man behöver beakta dels variationer i när medlen förbrukas under ett budgetår, dels att det i förbrukningen även ingår användning av tidigare års medel.

Då kostnadstaket för 2025 fastställdes i vårbudgeten 2024 lyftes problematiken med den låga förverkligandegraden gällande reservationsanslagen, vilket syns i de stora oförbrukade anslagen från tidigare års medel. När dessa tidigare års anslag förbrukas ska även den förbrukningen rymmas inom det av lagtinget fastställda kostnadstaket och helst även inom ramen för de takbegränsade kostnaderna. De sammanlagda budgeterade nettokostnaderna i grundbudgeten för år 2025 samt den första ändringsbudgeten för år 2025 uppgår till 374,1 miljoner euro, vilket framgår i kolumnen ”Budget ex TA”. I bokslutet för år 2024 överfördes utöver detta ytterligare 26 miljoner euro av tidigare års anslag. Sammanlagt finns under året således drygt 400 miljoner euro i tillgängliga anslag.

De takbegränsade kostnaderna som låg till grund för lagtingets beslut om kostnadstaket för år 2025 var dock endast 374,7 miljoner euro. Kostnadstaket fastställdes av lagtinget till 382,2 miljoner euro, och där ingår även en budgeteringsmarginal på 7,5 miljoner euro. Det av förvaltningen prognostiserade utfallet för 2025 ligger emellertid på en betydligt högre nivå. En delförklaring till den höga nivån är att landskapsregeringen från och med år 2025 utvidgat användningen av den så kallade förbindelseprincipen, vilken innebär att budgeten belastas redan i samband med att ett stödbeslut fattas och inte då utbetalningarna verkställs. Detta ger vid övergången år 2025 en tillfälligt högre budgetbelastning.

Samtidigt behöver tas i beaktande dels att dessa prognoser baserar sig på budgetläget efter det första kvartalet, dels på att endast en del av tidigare års anslag förbrukas årligen. Detta medför att osäkerheten rörande förbrukningen för hela året är stor. Landskapsregeringen har därför gjort en sammanvägd prognos av de av förvaltningen inlämnade prognostiserade utfallen och den årliga förverkligandegraden gällande verksamhets- respektive överföringskostnader netto.

Sammantaget bedömer landskapsregeringen att kostnaderna för helår 2025 kommer att hålla sig inom kostnadstaket. Dock noterar man förvaltningens prognostiserade utfall och avser med beaktande av dessa att noggrant följa med kostnadsutvecklingen. Om ett behov av att justera kostnadstaket ändå skulle uppstå avser landskapsregeringen att utan dröjsmål återkomma till lagtinget angående detta.

Politikområde 1

Ålands lagting

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
10100 Lagtinget, verksamhet	-651 000	-616 685	-2 604 000		-2 604 000
Summa 1010 Lagtinget	-651 000	-616 685	-2 604 000		-2 604 000
12010 Landskapsrevision, verksamhet	-59 750	-45 988	-239 000		-239 000
Summa 1200 Landskapsrevisionen	-59 750	-45 988	-239 000		-239 000
13010 Nordiska Rådet	-8 250	-3 683	-33 000		-33 000
Summa 1300 Nordiska Rådet	-8 250	-3 683	-33 000		-33 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Ålands lagtingskansli

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
11100 Lagtingets kansli	-371 250	-362 349	-1 485 000		-1 485 000
11130 Lagtingets bibl, verksamhet	-9 750	-6 898	-39 000		-39 000
11210 BSPC, Östersjösamarbete	-20 000	-6 560	-80 000		-80 000
11220 Dispositionsmedel, lagting	-20 000	-4 724	-80 000		-80 000
11290 Till lagt.grupp disp för kansl	-63 750	-68 531	-255 000		-255 000
Summa 1100_7 Lagtinget, kansli	-484 750	-449 063	-1 939 000		-1 939 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Sammanvägd prognos politikområde 1

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
Totalt politikområde 1	-1 203 750	-1 115 418	-4 815 000	0	-4 815 000
Justering					230 000
Prognostiserat utfall					-4 585 000

Politikområde 2

ÅLR landskapsregeringen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
20010 ÅLR, verksamhet	-253 500	-257 121	-1 014 000		-1 014 000
20020 ÅLR, dispositionsmedel, regeri	-15 000	-11 699	-60 000		-60 000
Summa 2000_7 ÅLR Regeringen	-268 500	-268 820	-1 074 000		-1 074 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Lagberedningen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
28010 Lagberedning	-301 750	-220 511	-1 207 000		-1 207 000
Summa 2050_7 Lagberedningen	-301 750	-220 511	-1 207 000		-1 207 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Regeringskansliet

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
21010 Regeringskansliet, verksamhet	-986 750	-875 025	-3 947 000		-3 947 000
25210 Serviceverksamhet	-95 250	-64 981	-381 000		-381 000
26000 Regeringen övriga kostnader	-46 000	-14 619	-184 000		-184 000
26004 Ålandsdelegationen	-2 750	-4 260	-11 000		-11 000
Summa 2100_7 Reg.kansliet allm by	-1 130 750	-958 885	-4 523 000		-4 523 000
21510 Ål representation Helsingfors	-17 250	-12 868	-69 000		-69 000
22000 Främjande av jämställdhet	-19 000	-20 136	-76 000		-76 000
22500 Främjande av integration	-13 500		-54 000		-54 000
26003 Utvecklo tillväxtp hållb Åland	-36 000	-28 999	-144 000		-144 000
Summa 2101 Stabsenheten	-85 750	-62 003	-343 000		-343 000
21200 Digitalisering o inform teknol	-1 176 750	-966 457	-4 707 000		-4 707 000
Summa 2104 Digitaliseringsenhet	-1 176 750	-966 457	-4 707 000		-4 707 000
21500 Kommunikationsverksamhet	-22 000	-31 212	-88 000		-88 000
25000 Utbildn,företagshälsov,arbetar	-101 500	-178 749	-406 000		-406 000
Summa 2105 Pers- o kom.enheten	-123 500	-209 961	-494 000		-494 000
23000 Valkostnader	-12 500		-50 000		-50 000
23200 Stöd till politisk verksamhet	-6 000	-24 289	-24 000		-24 000
24000 Brand- och räddning	-8 750	-69	-35 000		-35 000
24010 Landsk stöd materialanskaffn	-107 219		0	-428 875	-428 875
26005 Central Baltic 2021-2027	0	94	0		0
26006 Nordiska skärgårssamarbetet	0	-53 184	0		0
26007 Danaarv	0	-200	0		0
26500 Konsumentskydd	-750		-3 000		-3 000
27000 Radio- o TV-verksamhet	-710 000	-1 021 561	-2 840 000		-2 840 000
Summa 2106 Enh rättsl o interna	-845 219	-1 004 504	-2 952 000	-428 875	-3 380 875
Summa 2100 Regeringskansliet	-3 361 969	-3 201 811	-13 019 000	-428 875	-13 447 875

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

I nuläget finns inget som tyder på att något anslag inom regeringskansliets verksamhetsområde kommer att överskridas.

En väsentlig avvikelse är personalsituationen vid internationella- och rättsliga enheten där vakanta tjänster gör det svårt att uppfylla lagstadgade handläggningstider.

ÅSUB

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
82000 ÅSUB	-189 181	-258 029	-751 000	-5 722	-756 723

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

ÅSUB bedömer att budgeten kommer att kunna hålla för helåret 2025.
Utfallet för summa verksamhetskostnader var 22,7 % under första kvartalet, medan intäkterna faktureras uppdragsgivare i enlighet med leverans och avtal vilket medför en tyngdpunkt av intäkter mot senare delen av året.

Datainspektionen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
82200 Datainspektionen	-61 000	-59 703	-244 000		-244 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Ålands Polismyndighet

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
82500 Ålands polismyndighet	-2 877 228	-2 586 860	-11 182 000	-326 910	- 11 491 542

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Under första kvartalet har myndigheten fyllt upp personalbristen som uppstått på grund av bortfallet till underbefälsstudierna. Täckningen av bortfallet har skett, antingen som tillfälliga tjänster för hela tidsperioden eller som andra kortare anställningar.

Diskussion kring Ålarm-Erica integrationen pågår. Utfallet är oklart varför kostnaden är svårbedömd.

Polismyndigheten, landskapsregeringen och ÅDA har arbetat fram en kostnadseffektiv lösning i samband med att polismyndigheten från maj år 2025 köper en helhetstjänst av ÅDA. Avtalet ökar driftskostnaderna för år 2025 med 273.000 euro och för år 2026 med 468.000 euro. Migrationen från nuvarande hårdvara till ÅDA Cloud kräver en investeringskostnad på ca 125.000 euro. Myndigheten har outnyttjat anslag på Ålarm investeringsanslaget, varför det beräknas behövas ytterligare ett anslag om 50.000 euro, vilket upptas i ändringsbudget 2.

I förslaget till ändringsbudget 2 överförs 113.000 euro från verksamhetskostnaderna till investeringarna för anskaffning av mörkersynkapacitet.

Uppdateringen av rikets trafikdatasystem så att de åländska benämningarna kan införas i systemet och införlivas i processerna har inte framskridit, varför det är oklart ifall de öronmärkta kostnaderna (300.000 euro) kommer att användas under år 2025 eller skjutas framåt.

Ombudsmannamyndigheten

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
82600 Ålands Ombudsmannamyndighet	-96 250	-86 307	-385 000		-385 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Sammanvägd prognos politikområde 2

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
Totalt politikområde 2	-7 155 877	-6 682 041	-27 862 000	-761 508	-28 118 140
Justering					860 000
Prognostiserat utfall					-27 258 140

Politikområde 3

Finansavdelningen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
30010 Finans, verksamhet	-759 250	-592 632	-3 037 000		-2 950 000
36000 Räntestöd landskapsb privatper	-11 250	-17 147	-45 000		-60 000
39099 Internhyra	-695 000	-694 194	-2 780 000		-2 777 000
Summa 3100 Finans allm byrån	-1 465 500	-1 303 972	-5 862 000		-5 787 000
33000 LR andel o stöd kommunerna	-7 361 199	-8 718 903	-27 367 000	-2 077 797,05	-29 413 000
35000 Penningautomatmedel	-1 981 573	-5 667 396	-4 400 000	-3 526 291,17	-6 000 000
Summa 3101 Budget-finans.byrån	-9 342 772	-14 386 299	-31 767 000	-5 604 088,22	-35 413 000
38000 Pensioner o pensionsrelat utg	-4 630 000	-4 515 190	-18 520 000		-18 520 000
Summa 3200 Avtals- o pensionsby	-4 630 000	-4 515 190	-18 520 000		-18 520 000
39050 Bokföringsmässiga korr.	0	6 605	0		50 000
Summa 3300 Redovisningsbyrån	0	6 605	0		50 000
Summa 3000 Finansavdelningen	-15 438 272	-20 198 856	-56 149 000	-5 604 088	-59 670 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Budgeten för moment 33000 Landskapsandelar och stöd till kommunerna förväntas överskridas med drygt 2 miljoner euro. Anledningarna är flera. Likviditetsstöd har beviljats, Jomala och Lemland har höjt sin skattesats vilket påverkar skattekompletteringen samt att slutavräkningen för kompensationer blev högre än beräknat. Reserverade medel på momentet från tidigare år finansierar överskridandet.

Även budgeten för moment 35000 Penningautomatmedel beräknas överskridas med ca 1,6 miljoner euro. Då förbindelseprincipen började användas från år 2025 så har de beviljanden som gjorts tidigare år men som inte är utbetalda bokats upp på ett reservkonto, vilket förklarar att utfallet för året kommer att överstiga budgeten. Reserverade medel på momentet från tidigare år finansierar överskridandet.

Sammanvägd prognos politikområde 3

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
Totalt politikområde 3	-15 438 272	-20 198 856	-56 149 000	-5 604 088	-59 670 000
Justering					0
Prognostiserat utfall					-59 670 000

Politikområde 4

Social- och miljöavdelningen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
40010 Soc- och miljö, verksamhet	-511 750	-105 554	-2 047 000		-2 287 000
Summa 4100 Soc o miljö allm byr	-511 750	-105 554	-2 047 000		- 2 287 000
41000 Övriga sociala uppgifter	-54 750	-81	-219 000		- 219 000
41010 Övr sociala uppg, överföring	-3 388 750	-3 544 947	-13 555 000		-13 555 000
41500 LR andel o stöd socialv omr	-2 630 000	-2 629 213	-10 520 000		-10 520 000
44510 Paf-medel sociala sektorn	-1 213 937	-3 832 973	-3 800 000	-1 055 750	-3 800 000
Summa 4200 Socialvårdsbyrån	-7 287 437	-10 007 214	-28 094 000	-1 055 7450	- 28 094 000
42000 Övrig hälso- och sjukvård	-48 500	-36 025	-194 000		- 194 000
Summa 4300 Hälso o sjukvårdsbyr	-48 500	-36 025	-194 000		- 194 000
43000 Allmän miljövård	-28 000	-17 862	-112 000		- 112 000
44000 Naturvård	-212 750	-184 260	-851 000		- 851 000
44520 Paf-medel miljö sektorn	-127 245	-483 905	-467 000	-41 979	- 467 000
45000 Vattenförsörjning- och vård	-308 172	-117 568	-1 196 000	-36 690	- 1 196 000
46000 Cirkulär ekonomi	-13 532	-12 601	-37 000	-17 128	- 37 000
47000 Miljöhälsovård	-19 500	-1 414,43	-78 000		- 78 000
Summa 4400 Miljöbyrån	-709 199	-817 610	-2 741 000	-95 798	- 2 741 000
Summa 4000 Social o miljöavdeln	-8 556 887	-10 966 404	-33 076 000	-1 151 548	- 33 316 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Allmänna byrån I nuläget finns inget som indikerar att ändringsbudget kommer behövas.

Socialvårdsbyrån I nuläget finns inget som indikerar att ändringsbudget kommer behövas.

Hälso- och sjukvårdsbyrån I nuläget finns inget som indikerar att ändringsbudget kommer behövas.

Miljöbyrån I nuläget finns inget som indikerar att ändringsbudget kommer behövas.

ÅMHM

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
84810 ÅMHM, verksamhet	-589 942	-644 299	-2 292 000	-67 770	-2 309 770
84820 ÅMHM, laboratoriet	-164 250	-209 155	-657 000		-657 000
Summa 8480 ÅMHM	-754 192	-853 454	-2 949 000	-67 770	-2 966 770

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

I nuläget finns inget som indikerar att ändringsbudget kommer behövas.

Myndigheten erhöll 67.700 euro som anslagssparande. 50.000 euro av dessa, onyttjade från år 2024, är tänkta för anlitande av experttjänster vid myndighetens handläggning av inkomna tillståndsansökningar för projektet havsbaserad vindkraft. Utifrån den tidsplan som nu gäller för projektet finns det osäkerhet om medlen kommer att förbrukas under år 2025. Prognostiserat utfall för 2025 är budgetanslag plus resterande 17.770 euro i anslagssparande. Vid tidpunkten för avlämnandet av denna prognos har aktualiserats att åtgärder och därmed kostnader i enlighet med 51 § samt 64 § i djurskyddslagen (1998:95) kan komma att uppstå under året.

Sammanvägd prognos politikområde 4

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
Totalt politikområde 4	-9 311 079	-11 819 858	-36 025 000	-1 219 318	-36 282 770
Justering					1 090 000
Prognostiserat utfall					-35 192 770

Politikområde 5

Utbildnings- och kulturavdelningen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare anslag (TA)	Prognostiserat utfall
50010 Utb och kultur, verksamhet	-1 133 000	-857 137	-4 532 000		-4 532 000
50200 Studiestöd	-2 173 750	-2 793 048	-8 695 000		-8 695 000
Summa 5100 Utb.avd allm byrån	-3 306 750	-3 650 185	-13 227 000		-13 227 000
52000 Andel kommunernas utbild verk	-3 705 000	-3 703 435	-14 820 000		-14 820 000
53500 Vuxen utbildning	-383 250	0,00	-1 533 000		-1 533 000
53510 Utvecklingsarb inom utbildn	-135 250	-5 666	-541 000		-541 000
53520 Högskoleutbildning	-2 062 000	-2 062 000	-8 248 000		-8 248 000
Summa 5200 Utbildningsbyrån	-6 285 500	-5 771 100	-25 142 000		-25 142 000
50500 Bibliotek	-42 000	-77 416	-168 000		-168 000
51000 LR andel medb.insti o kulturv	-199 750	-374 789	-799 000		-798 000
51010 Ål Kulturdeleg o nord.kultursa	-11 250	-7 370	-45 000		-45 000
51100 Kultur o kulturmiljöförvaltn	-205 620	-175 244	-798 000	-24 480	-798 000
51500 Paf-medel ungdom och idrott	-693 711	-2 657 879	-2 544 000	-230 844	-2 544 000
51600 Paf-medel kultur	-704 783	-2 150 034	-2 133 000	-686 131	-2 133 000
51700 Paf-medel fritidssedel barn	-245 595	-14 782	0	-982 380	0
Summa 5300 Kulturbyrån	-2 102 709	-5 457 513	-6 487 000	-1 923 836	-6 486 000
54000 Ålands museum	-126 250	-118 932	-505 000		-505 000
Summa 5400 Ål museum	-126 250	-118 932	-505 000		-505 000
Summa 5000 Utbildn o kulturavd	-11 821 209	-14 997 730	-45 361 000	-1 923 836	-45 360 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Anslaget för studiestöd (bm 50200) prognostiseras att bli enligt budget. Att anslaget just nu visar större utfall beror på att utfallet under sommarmånaderna är betydligt lägre än övriga månader.

Högskolan på Åland

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget helår ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
85000 Högskolan på Åland	0	20 317	0		-102 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

För att säkerställa tillgång till M/S Michael Sars för läsåret 2025-2026 gav Högskolan på Ålands styrelse den 8.4.2025 högskolans ledning mandat att överföra hälften av det belopp Safety Center behöver för att täcka aktuellt underskott för M/S Michael Sars under år 2025, dock högst 80.000 euro. Avskrivningarna kommer att bli högre än tidigare budgeterat.

Ålands folkhögskola

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
85100 Ål folkhögskola	-321 250	-297 136	-1 285 000		-1 201 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Skolan hyr inte längre nya internatet av fastighetsverket. En hyressänkning om 84.000 euro dras av i budgeten för år 2025.

Ålands musikinstitut

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
85200 Ål musikinstitut	-368 750	-255 182	-1 475 000		-1 475 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Ålands gymnasium

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
85500 Ål gymnasium	-5 649 500	-5 191 893	-22 598 000		-22 698 000
85590 Vuxenutb inform o kommunikatio	-101 715	-76 610	-400 000	-6 861	-400 000
Summa 8550 Ål gymnasium	-5 751 215	-5 268 503	-22 998 000	-6 861	-23 098 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Prognosen har i första hand justerats uppåt i enlighet med budget. Detta på grund av att intäkterna under sommarmånaderna är obefintliga samtidigt som verksamheten belastas av studeranderelaterade kostnader under hösten, t.ex material i enlighet med avgiftsfriheten, busskort, fakturor från Ålands sjösäkerhetscenter osv.

För att möjliggöra att skolfartyget Michael Sars finns kvar under läsåret 2025-2026 behövs 60.000 och för konsulthjälp samt systemkostnader inom ekonomifunktionen för automatisering, digitalisering samt processutveckling finns ett behov av 40.000 euro. Landskapsregeringen bedömer i detta skede att dessa kostnader ryms inom beviljat anslag.

Ålands Sjösäkerhetscentrum

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
85600 Ål Sjösäkerhetscentrum	-287 500	-339 123	-1 150 000		-1 150 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Sammanvägd prognos politikområde 5

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
Totalt politikområde 5	-18 549 924	-21 137 356	-72 269 000	-1 930 696	-73 215 861
Justering					1 960 000
Prognostiserat utfall					-71 255 861

Politikområde 6

Näringsavdelningen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
60010 Näringsavdelningen, verksamhet	-675 000	-572 143	-2 700 000		-2 700 000
61000 Näringslivets främjande	-389 041	-452 036	-1 250 000	-306 165	-1 556 165
61099 Återförda anslag	25 000		100 000		100 000
61100 Ålands landsbygdscentrum	-31 250	-36 244	-125 000		-125 000
62100 EU, ERUF och ESF 2014-2020	-182 460	144 000	0	-729 840	-729 840
62102 EU, ERUF och ESF 2021-2027	-710 398	-176 426	-1 177 000	-1 664 591	-2 841 591
Summa 6100 Näringsavd allm byrå	-1 963 149	-1 092 850	-5 152 000	-2 700 596	-7 852 596
61500 Främj av livsmedelsproduktion	-574 122	-291 569	-997 000	-1 299 489	-2 296 489
61550 Avbytarservice	-80 000	-38 696	-320 000		-320 000
62300 EU, EJFLU 2014-2020	-747 353	-293 585	0	-2 989 411	-2 989 411
62302 EU, EJFLU 2021-2027	-2 293 226	-758 225	-5 219 000	-3 953 903	-9 172 903
62390 Leaderfinansiering m paf-medel	-103 0473	-5 756	-150 000	-262 187	-412 187
Summa 6200 Jordbruksbyrån	-3 797 747	-1 387 831	-6 686 000	-8 504 989	-15 190 989
62500 EU, EHFF 2014-2020	-253 923		0	-1 015 692	-1 015 692
62502 EU,EHFVF 2021-2027	-617 180	-185 177	-442 000	-2 026 721	-2 468 721
67000 Främj av fiskerinäringen	-30 500	11 845	-122 000		-122 000
86500 Ålands fiskevårdscentrum	-174 250	-167 020	-697 000		-697 000
Summa 6300 Fiskeribyrån	-1 075 853	-340 351	-1 261 000	-3 042 413	-4 303 413
64000 Främjande av skogsbruket	-127 500	-200 427	-330 000	-180 000	-510 000
65000 Jakt- och viltvård	-18 134	-61 991,89	0	-72 538	-72 538
Summa 6400 Skogsbruksbyrån	-145 634	-262 418,90	-330 000	-252 538	-582 538
Summa 6000 Näringsavdelningen	-6 982 384	-3 083 451	-13 429 000	-14 500 536	-27 929 536

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga väsentliga händelser eller avvikelser väntas under året.

Det prognosticerade utfallet inkluderar tidigare års anslag för att möjliggöra ett fullt genomförande av Ålands sjuåriga EU-delfinansierade program. Utfallet för budgetmoment med överföringsutgifter hänger samman med när under året ansökningar om finansiering inkommer och beviljas.

AMS

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
86000 Arb.markn & studieservicemynd.	-610 750	-502 327	-2 443 000		-2 334 577
86050 Sysselsättn. o arb.löshet.stöd	-1 593 250	-1 781 442	-6 373 000		-6 561 192
Summa 8600_7 AMS	-2 204 000	-2 283 790	-8 816 000		-8 895 770

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Arbetslösheten är högre än prognostiserats i augusti 2024 och därmed kan anslaget om 5.100.000 euro för arbetslöshetsersättningar behöva höjas under året. Arbetslösheten har dock minskat under 2025, januari 5,4 %, februari 5,3 % och mars 5,1 %. ÅSUB i "Konjunkturläget våren 2025" (RAPPORT 2025:1) anger "För Åland prognostiserar ÅSUB 5,4 procent relativ arbetslöshet 2025".

Sammanvägd prognos politikområde 6

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
Totalt politikområde 6	-9 186 384	-5 367 221	-22 245 000	-14 500 536	-36 825 306
Justering					10 280 000
Prognostiserat utfall					-26 545 306

Politikområde 7

Infrastrukturavdelningen

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
70010 Infrastruktur, verksamhet	-703 750	-622 106	-2 815 000		-2 815 000
71000 Planläggning- och byggnad	-16 250	-427	-65 000		-65 000
71500 Stöd byggn relaterade åtg	-81 420	-27 840	-120 000	-205 678	-225 000
71510 Räntest o landsb.borgen, bost	-165 000	-346 112	-660 000		-1 100 000
72000 Elsäkerhet och energi	-21 000	-4 212	-84 000		-84 000
72010 Främj hållbar energiomställn	-303 592	-740 979	-520 000	-694 367	-1 965 000
72030 Samhällsteknikutveckling	-15 500	-11 685	-62 000		-62 000
72040 Havsbaserad vindkraft	-416 500	-392 214	-1 666 000		-1 666 000
Summa 7100 Infra avd allm byrån	-1 723 011	-2 145 575	-5 992 000	-900 046	-7 985 000
74000 Ålandstrafiken	-124 750	-102 744	-499 000		-499 000
74500 Oljeskydd	-47 000	-31 712	-188 000		-188 000
74700 Understöd för övrig trafik	-1 801 250	-1 584 943	-6 920 000	-285 000	-7 520 000
75010 Upphandling av sjötrafik	-5 053 000	-4 771 888	-20 212 000		-11 580 000
75030 Upphandling av linfärjetrafik	-708 500	-476 885	-2 834 000		-2 834 000
75100 Varutransporter i skärgården	-85 000	-55 234	-340 000		-340 000
87300 Verkstad och lager	250	-110 829	1 000		1 000
Summa 7400 Transportbyrån	-7 819 250	-7 134 236	-30 992 000	-285 000	-22 960 000
76000 Understöd kommunalvägar	-685 758	-1 011 896	-1 250 000	-1 493 032	-2 743 032
76010 Utg drift o underhåll vägar	-1 952 500	-1 968 584	-7 810 000		-7 960 000
76030 Utg underh farleder o fiskefyr	-93 750	-2 889	-375 000		-375 000
76050 Utg drift o underh färjfäst mm	-658 500	-616 247	-2 634 000		-2 634 000
87200 Vägunderhållet	0	111 670	0		0
Summa 7600 Vägnätsbyrån	-3 390 508	-3 487 946	-12 069 000	-1 493 032	-13 712 032
Summa 7000 Infrastrukturavdeln	-12 932 770	-12 767 757	-49 053 000	-2 678 078	-44 654 032

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

71500 Stöd byggnads relaterade åtgärder: Med tanke på lågkonjunktur uppskattas inte att detta stöd kommer förbrukas så prognosen sänks med 100.000, vilket föreslås i ändringsbudget 2.

71510 Räntestöd och landskapsborgen för bostadsproduktion: Prognosen för 2025 visar på ett ökat behov om 450.000 euro, vilket upptas i ändringsbudget 2.

72010 Främjande av hållbar energiomställning: Landskapsregeringen har i ärende ÅLR 2025/1529 (Stöd för elproduktion 2024) fått en anhållan om utbetalning av produktionsstöd för Långnabba vindkraftpark där det redovisas en stödsumma om ca. 700.000 euro p.g.a. det låga elpriset för andra halvan av år 2024. Landskapsregeringen har budgeterat 350.000 euro för ändamålet i 2025 års budget. Ytterligare 350.000 euro behövs därmed för att täcka utgifterna vilket upptas i ändringsbudget 2. Produktionsstödet är reglerat i landskapslag (2019:84) om stöd för produktion av el från vindkraft och Långnabba vindkraftpark är enda godkända aktör som kan beviljas produktionsstöd baserat på lagen.

Det finns ett behov av att budgetera 395.000 euro för investeringsstödet till solkraftsprojektet i Eckerö under innevarande år, vilket upptas i ändringsbudget 2. Projektet har tagit vissa avgörande steg framåt, bygglov är beviljat och finansieringen är ordnad. En byggstart år 2025 är därför möjlig. Detta projekt fanns budgeterat år 2024 men eftersom det inte fanns förutsättningar för projektstart då ombudgeterades RFF-medlen om 401.000 euro till Sunnanvind genom ändringsbudget 2 2024. Ändringen har även godkänts av EU-kommissionen.

74700 Understöd för övrig trafik: Åbo flyget trafikerar enligt avtal sedan mars och ett tillägg om 300.000 euro behövs, vilket upptas i ändringsbudget 2.

75010 Upphandling av sjötrafik: I 2025 års budget är bunkerkostnaden beräknad till 0,8 euro per liter netto. Är vårens pris varaktigt kommer budgeten att hålla. Fyra av landskapets färjor har avyttrats per 30.4 vilket gav en försäljningsvinst på 9.032.000 euro vilket upptas i ändringsbudget 2. Försäljningen har även effekt på budgeterade medel för avskrivningar samt underhållskostnader.

76010 Utgifter för drift och underhåll av vägar: Investeringarna har färdigställt i en snabbare takt än budgeterat så det finns ett tilläggsbehov om 150.000 euro för att täcka ökade kostnader för avskrivningar, vilket upptas i ändringsbudget 2. Ökningen finansieras till 100.000 euro med en minskning under moment 71500.

Ålands energimyndighet

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
82300 Ålands energimyndighet	-28 500	-24 513	-114 000		-114 000

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Fordonsmyndigheten

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
87000 Fordonsmyndigheten	0	65 624	0		0

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Inga avvikelser rapporterade.

Sammanvägd prognos politikområde 7

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
Totalt politikområde 7	-12 961 270	-12 726 647	-49 167 000	-2 678 078	-44 768 032
Justering					710 000
Prognostiserat utfall					-44 058 032

Politikområde 8

ÅHS

Budget, utfall och prognos per budgetmoment

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
841 ÅHS - linjeorg	-18 582 648	-17 640 813	-74 330 593		-74 626 093
845 ÅHS - stabsorg	-5 239 521	-5 067 982	-21 446 407	488 324	-21 146 400
Summa linje och stab	-23 822 169	-22 708 795	-95 777 000	488 324	-95 772 493
Summa 8470_7 Extern vård	-2 452 500	-3 115 704	-9 810 000		-10 500 000
Totalt politikområde 8	-26 274 669	-25 824 499	-105 587 000	488 324	-106 272 493

Väsentliga händelser och avvikelser som ska beaktas i prognosen

Den negativa budgetavvikelsen härrör sig främst från extern vård.

Nedan beskrivs de områden som har de största avvikelserna i prognos mot budget:

Prognosen för intäkter visar en positiv avvikelse på totalt 0,4 miljoner euro. Beräkningarna utgår från att patientavgifterna kommer att hålla budgeterad nivå medan ersättningarna håller en högre nivå än budget.
Prognosen för personalkostnader visar en positiv avvikelse på totalen om 0,6 miljoner euro. Avvikelsen beror på vakanta tjänster där en stor del av dessa resurser (främst läkare) ersätts med köpta tjänster. I dessa fall är kostnaden för köpta tjänster avsevärt högre än den budgeterade personalkostnaden.
Prognosen för köpta tjänster visar en negativ avvikelse på -1,0 miljon euro. Avvikelsen härrör sig främst från det stora problemet gällande rekrytering av läkare vilket medför en större kostnad för köpta tjänster för läkarvikarier. En annan orsak är att kostnaderna för laboratorietjänsterna stigit under de senaste åren.
Prognosen för material visar en negativ budgetavvikelse på -0,3 miljoner euro. Avvikelsen härrör sig från en fortsatt hög kostnad för vård och laboratoriematerial.
Prognosen för extern vård är är ej jämförbar mellan perioderna då kostnaden är periodiserad för 2025. Prognosen visar en negativ budgetavvikelse på -0,7 miljoner euro. Beräkningen baseras på att hittills har besök och vårddygn följt fjolåret i stort.

Sammanvägd prognos politikområde 8

Budgetansvar	Budget Jan - Mar	Utfall Jan - Mar	Budget ex TA	Tidigare års anslag (TA)	Prognostiserat utfall
Totalt politikområde 8	-26 274 669	-25 824 499	-105 587 000	488 324	-106 272 493
Justering					0
Prognostiserat utfall					-106 272 493

Delårsrapport 1.1-31.3.2025

Ålands lagting

Genvägar

Kontaktuppgifter